中國(guó)手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈在全球市場(chǎng)的生存狀態(tài)

前言

消費(fèi)類電子產(chǎn)品，是指為了滿足消費(fèi)者生活?yuàn)蕵?lè)、工作需求而設(shè)計(jì)的電子類產(chǎn)品，其功能在于幫助消費(fèi)者實(shí)現(xiàn)商務(wù)辦公、休閑娛樂(lè)、在線教育等活動(dòng)。其中從產(chǎn)品角度看，隨著移動(dòng)通信技術(shù)的成熟，智能硬件產(chǎn)品在全球迅速普及。其中，智能手機(jī)、筆記本電腦以及平板電腦等“智能硬件三大件”作為全球個(gè)人及家庭滲透率最高的智能硬件產(chǎn)品，是引領(lǐng)消費(fèi)類電子產(chǎn)品發(fā)展的主力軍。

Counterpoint數(shù)據(jù)顯示，全球“智能硬件三大件”2010年出貨量?jī)H5.2億臺(tái)，2015年已增至18.4億臺(tái)。2015-2017年，“智能硬件三大件”出貨量持續(xù)增長(zhǎng)，2017年出貨量超過(guò)19億臺(tái)。2018年至今，部分國(guó)家市場(chǎng)飽和，“智能硬件三大件”全球出貨量趨緩，但每年仍保持在17億臺(tái)左右。在滲透率方面，根據(jù)Counterpoint的數(shù)據(jù)，2021年有約37%的智能手機(jī)是由ODM/IDH廠商進(jìn)行出貨，并且這一比例預(yù)計(jì)將進(jìn)一步上升，約90%的平板電腦和約91%的筆記本電腦是由ODM/EMS廠商生產(chǎn)，這一比例預(yù)計(jì)將長(zhǎng)期維持，甚至進(jìn)一步提高。

智能手機(jī)行業(yè)概況

2010年至2020年，隨著智能手機(jī)的不斷發(fā)展，全球智能手機(jī)出貨量年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到16%，成為智能硬件中出貨量規(guī)模最大、地位極為重要的一種智能硬件。2020年，受新冠疫情影響，北美、西歐以及中國(guó)等成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)狀況與居民消費(fèi)水平均有所下降，智能手機(jī)出貨量也受此影響隨之下降。此外，北美、西歐等地區(qū)由于處于4G向5G切換過(guò)渡期，5G通信網(wǎng)絡(luò)的覆蓋范圍還需進(jìn)一步提高，眾多消費(fèi)者也在等待符合預(yù)期的5G手機(jī)，進(jìn)一步影響了智能手機(jī)的出貨量。

Counterpoint數(shù)據(jù)顯示，2020年全球智能手機(jī)市場(chǎng)出貨量約為13億臺(tái)，同比下滑約10%。后疫情時(shí)代，隨著5G網(wǎng)絡(luò)覆蓋擴(kuò)大，線上辦公娛樂(lè)全面普及，各國(guó)政府也紛紛出臺(tái)經(jīng)濟(jì)刺激政策以拉動(dòng)消費(fèi)需求的增長(zhǎng)，智能手機(jī)出貨量有望回升。此外，在新興市場(chǎng)方面，南亞、中東非及拉美等潛在市場(chǎng)移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)及智能手機(jī)用戶滲透率仍較低，智能手機(jī)滲透率在該地區(qū)有望進(jìn)一步提升。根據(jù)Counterpoint預(yù)測(cè)，全球智能手機(jī)市場(chǎng)有望于2021年起回暖并將持續(xù)增長(zhǎng)，2021年至2025年智能手機(jī)出貨量的年均復(fù)合增長(zhǎng)率將達(dá)到約2.4%。

目前，全球智能手機(jī)的主要品牌廠商包括三星、蘋(píng)果、華為、OPPO、小米、vivo、傳音、聯(lián)想和HMD（諾基亞）等，隨著中國(guó)智能手機(jī)市場(chǎng)的逐漸發(fā)展與成熟，以華為、OPPO、小米、vivo等為代表的中國(guó)智能硬件品牌已成為全球智能手機(jī)市場(chǎng)的主要增長(zhǎng)動(dòng)力。

Counterpoint數(shù)據(jù)顯示，全球智能手機(jī)出貨量經(jīng)過(guò)數(shù)年的高速發(fā)展，已于2017年達(dá)到高點(diǎn)，中國(guó)智能手機(jī)出貨量也已逐漸趨于平穩(wěn)，但印度、非洲等新興市場(chǎng)智能手機(jī)出貨量依然穩(wěn)步提高。

中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)近年產(chǎn)業(yè)發(fā)展歷程

手機(jī)行業(yè)科技含量較高，是我國(guó)重點(diǎn)培育和發(fā)展的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，受到國(guó)家的多項(xiàng)政策支持。2015年5月國(guó)務(wù)院公布的《中國(guó)制造2025》明確了新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)為大力推動(dòng)的重點(diǎn)領(lǐng)域，研發(fā)新型智能終端等設(shè)備，推動(dòng)核心信息通信設(shè)備體系化發(fā)展與規(guī)?；瘧?yīng)用。2016年11月國(guó)務(wù)院公布的《“十三五”國(guó)家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》指出做強(qiáng)信息技術(shù)核心產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展高端整機(jī)產(chǎn)品，提升核心基礎(chǔ)硬件供給能力并且大力發(fā)展基礎(chǔ)軟件和高端信息技術(shù)服務(wù)；2018年3月國(guó)務(wù)院公布的《政府工作報(bào)告》指出要加快制造強(qiáng)國(guó)建設(shè)，推動(dòng)集成電路、第五代移動(dòng)通信等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。隨著通信技術(shù)革命的來(lái)臨，搶占5G時(shí)代的制高點(diǎn)已成為國(guó)家戰(zhàn)略，并從行業(yè)規(guī)模、技術(shù)支持、資金來(lái)源以及稅收減免等多個(gè)方面推動(dòng)行業(yè)快速發(fā)展。

同時(shí)，近年來(lái)國(guó)家不斷引導(dǎo)、推動(dòng)“一帶一路”建設(shè)，旨在與“一帶一路”沿線國(guó)家建立起政治互信、經(jīng)濟(jì)融合、文化包容的命運(yùn)共同體。根據(jù)國(guó)家信息中心統(tǒng)計(jì)，在“一帶一路”倡議的帶動(dòng)下，中國(guó)企業(yè)與“一帶一路”各區(qū)域國(guó)家的出口額已達(dá)到7,000億美元。中國(guó)與非洲、印度民營(yíng)企業(yè)間的合作成果顯著，成為中非、中印合作重要的動(dòng)力。手機(jī)產(chǎn)業(yè)成為中國(guó)新興產(chǎn)業(yè)在非洲、印度大力開(kāi)拓的突出代表。未來(lái)在“一帶一路”倡議的指引下，隨著中國(guó)與非洲、印度在信息通信等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的合作，以傳音控股為代表的扎根于當(dāng)?shù)氐囊苿?dòng)通信終端設(shè)備品牌商，將借助我國(guó)在“一帶一路”沿線國(guó)家的政策和資金配套支持，進(jìn)入新的發(fā)展階段。

中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈基本完善

在電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展初期，我國(guó)憑借低成本的勞動(dòng)力、優(yōu)惠的土地、投資和稅收政策吸引了大量產(chǎn)業(yè)內(nèi)制造加工企業(yè)向我國(guó)轉(zhuǎn)移。智能手機(jī)市場(chǎng)的快速發(fā)展推動(dòng)了我國(guó)整個(gè)電子信息產(chǎn)業(yè)鏈從總量擴(kuò)張到結(jié)構(gòu)升級(jí)，逐步形成了多樣化、多層次、高效率的產(chǎn)業(yè)鏈體系。在電子信息產(chǎn)業(yè)鏈體系不斷完善的過(guò)程中，我國(guó)不僅培育出了數(shù)量眾多且實(shí)力較強(qiáng)的電子元器件供應(yīng)商和ODM、OEM等手機(jī)設(shè)計(jì)制造服務(wù)商，還培養(yǎng)了大量高素質(zhì)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的研發(fā)人員和產(chǎn)業(yè)工人。

目前，我國(guó)已形成以珠三角地區(qū)為代表的電子信息產(chǎn)業(yè)集群，區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)配套密集、各個(gè)環(huán)節(jié)相互融合、行業(yè)先進(jìn)技術(shù)與市場(chǎng)需求傳遞通暢，高效的成本管理、品質(zhì)管控為手機(jī)品牌在全球范圍內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)提供了堅(jiān)實(shí)的保證。

隨著國(guó)產(chǎn)品牌廠商的發(fā)展，電子產(chǎn)業(yè)鏈零部件廠商近年來(lái)已通過(guò)技術(shù)研發(fā)，逐步掌握核心優(yōu)勢(shì)。中國(guó)企業(yè)近年來(lái)在芯片、顯示面板、光學(xué)鏡頭等部分手機(jī)核心技術(shù)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了從無(wú)到有的突破，已具備與美日韓競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力。供應(yīng)鏈廠商在技術(shù)等領(lǐng)域的領(lǐng)先和創(chuàng)新為手機(jī)品牌廠商參與國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)提供了強(qiáng)有力的保障。

新興市場(chǎng)人口紅利所帶來(lái)的產(chǎn)業(yè)外溢

手機(jī)行業(yè)集合了多項(xiàng)高科技領(lǐng)域的核心技術(shù)，是各個(gè)國(guó)家重點(diǎn)角逐的領(lǐng)域，也是我國(guó)當(dāng)前著重培育和發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，受到國(guó)家的多項(xiàng)政策支持。同時(shí)，智能手機(jī)市場(chǎng)的快速發(fā)展推動(dòng)了我國(guó)整個(gè)電子信息產(chǎn)業(yè)鏈從總量擴(kuò)張到結(jié)構(gòu)升級(jí)，逐步形成了多樣化、多層次、高效率的產(chǎn)業(yè)鏈體系。

在電子信息產(chǎn)業(yè)鏈體系不斷完善的過(guò)程中，我國(guó)不僅培育出了數(shù)量眾多且實(shí)力較強(qiáng)的電子元器件供應(yīng)商和ODM、OEM等手機(jī)設(shè)計(jì)制造服務(wù)商，還培養(yǎng)了大量高素質(zhì)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的研發(fā)人員和產(chǎn)業(yè)工人。在此背景下，我國(guó)手機(jī)廠商整體研發(fā)設(shè)計(jì)水平的不斷提高，國(guó)產(chǎn)手機(jī)的品質(zhì)有了大幅提升，并逐步獲得了全球消費(fèi)者認(rèn)可，在世界范圍內(nèi)表現(xiàn)出較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)內(nèi)手機(jī)廠商積極開(kāi)拓海外市場(chǎng)，出口量持續(xù)增長(zhǎng)，是新興市場(chǎng)手機(jī)行業(yè)的重要參與者并為推動(dòng)新興市場(chǎng)手機(jī)行業(yè)的發(fā)展做出重要貢獻(xiàn)。

國(guó)產(chǎn)手機(jī)在海外市場(chǎng)的優(yōu)異表現(xiàn)，表明國(guó)產(chǎn)手機(jī)已獲得世界各國(guó)手機(jī)品牌商、運(yùn)營(yíng)商、消費(fèi)者的認(rèn)可，是國(guó)內(nèi)手機(jī)廠商繼續(xù)拓展海外市場(chǎng)的良好基礎(chǔ)。全球范圍內(nèi)持續(xù)增長(zhǎng)的手機(jī)需求特別是新興市場(chǎng)的快速增長(zhǎng)為國(guó)內(nèi)手機(jī)廠商提供了廣闊的發(fā)展空間。

以非洲和印度為代表的新興國(guó)家擁有著龐大的人口基數(shù)，并且保持著較快的人口增長(zhǎng)速度。

從市場(chǎng)規(guī)模看，印度擁有龐大人口基礎(chǔ)，但2018年-2019年已連接移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的人口占總?cè)丝诘谋壤齼H為35.0%，潛在需求巨大。2018年全球智能手機(jī)出貨下滑，但印度市場(chǎng)仍然保持快速增長(zhǎng)，出貨量達(dá)1.5億臺(tái)，同比增加10.4%。參考Counterpoint數(shù)據(jù)，2019年印度仍是全球較快增長(zhǎng)的主要市場(chǎng)，其智能手機(jī)出貨量以7.1%的增速達(dá)到約1.6億臺(tái)。2021年至2025年，印度智能手機(jī)出貨量將預(yù)計(jì)以6.1%的年均復(fù)合增長(zhǎng)率增長(zhǎng)。

除印度外，中東非地區(qū)的新興市場(chǎng)也是智能手機(jī)出貨量增長(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)力。Counterpoint預(yù)測(cè)，2021年至2025年中東非地區(qū)的智能手機(jī)出貨量將以約6.4%的年均復(fù)合增長(zhǎng)率增長(zhǎng)，高于智能手機(jī)行業(yè)2.4%的年均復(fù)合增長(zhǎng)率。

從智能手機(jī)價(jià)格段來(lái)看，印度、中東非等新興市場(chǎng)由于其人均可支配收入尚處于增長(zhǎng)階段，該區(qū)域智能手機(jī)出貨量的增長(zhǎng)主要來(lái)自于人民幣2,000元以下價(jià)格段的智能手機(jī)。

這一價(jià)格區(qū)間是傳統(tǒng)ODM廠商最具優(yōu)勢(shì)也是最為成熟的產(chǎn)品線，該價(jià)格區(qū)間出貨量的增長(zhǎng)將很大程度上帶動(dòng)主要智能手機(jī)品牌委外生產(chǎn)需求的提升，從而最終轉(zhuǎn)化為ODM公司的訂單。

智能手機(jī)產(chǎn)品全球產(chǎn)業(yè)鏈分工現(xiàn)狀與產(chǎn)能分布

從產(chǎn)業(yè)分工來(lái)看，消費(fèi)電子產(chǎn)品是目前輕工業(yè)中產(chǎn)業(yè)鏈最長(zhǎng)的大宗商品之一，僅次于裝備制造、航空、航天和汽車產(chǎn)業(yè)等重工業(yè)產(chǎn)業(yè)。

消費(fèi)類電子產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈包括了上游的材料、制造裝備，中游器件、模組集成，下游的組裝制造與品牌營(yíng)銷。

全球智能手機(jī)發(fā)展歷程

從全球手機(jī)行業(yè)的發(fā)展歷程看，手機(jī)市場(chǎng)的階段性變化受到幾個(gè)因素影響，一是通訊網(wǎng)絡(luò)的代際發(fā)展，從1G到4G、5G，直接導(dǎo)致了手機(jī)市場(chǎng)在增量市場(chǎng)與存量市場(chǎng)之間切換；二是手機(jī)產(chǎn)品的變化發(fā)展，這種發(fā)展有大哥大到功能機(jī)、功能機(jī)到智能機(jī)的顛覆式變革，也有像素、屏幕優(yōu)化等升級(jí)式發(fā)展。因此，手機(jī)行業(yè)在不同時(shí)期，市場(chǎng)增長(zhǎng)點(diǎn)也不同，從最初的功能驅(qū)動(dòng)型市場(chǎng)發(fā)展到性能驅(qū)動(dòng)型市場(chǎng)，并進(jìn)一步要發(fā)展到智能型市場(chǎng)。

全球手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈主要分布在美國(guó)、韓國(guó)、日本、中國(guó)等地，其中，美國(guó)以品牌和技術(shù)為核心，韓國(guó)和日本以核心零部件和技術(shù)為優(yōu)勢(shì)，中國(guó)是全球手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈最為完善的市場(chǎng)。全球手機(jī)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移路徑第一階段是從美國(guó)、韓國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家向中國(guó)轉(zhuǎn)移，主要是由于相對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家，中國(guó)的勞動(dòng)力成本較低，并且勞動(dòng)力供應(yīng)充足；其二，中國(guó)的需求市場(chǎng)也較大，綜合考慮生產(chǎn)銷售各環(huán)節(jié)，直接將產(chǎn)能規(guī)劃在中國(guó)可以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化；第三，將組裝、非核心部件轉(zhuǎn)移到其他國(guó)家，本土國(guó)家集中人力、資本進(jìn)行創(chuàng)新研發(fā)助推企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。最后是以三星、LG等海外品牌要么把產(chǎn)能變賣(mài)給中國(guó)內(nèi)地企業(yè)，或把產(chǎn)能全部遷出中國(guó)內(nèi)地，前往越南投資，是因?yàn)椋海?）中國(guó)內(nèi)地通過(guò)禁止谷歌在中國(guó)內(nèi)地的服務(wù)器與海外直連，谷歌服務(wù)完全退出中國(guó)內(nèi)地，手機(jī)品牌要使用谷歌服務(wù)，必須在海外建立最后軟件上機(jī)的產(chǎn)能基地；（2）運(yùn)營(yíng)商通定制機(jī)集采設(shè)立門(mén)檻，批量對(duì)手機(jī)設(shè)計(jì)實(shí)用型專利宣布無(wú)效，單推中國(guó)內(nèi)地3G制式，讓海外品牌喪失溢價(jià)空間主動(dòng)退出國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。

此后中國(guó)內(nèi)地成為了蘋(píng)果手機(jī)的產(chǎn)能基地和服務(wù)新興市場(chǎng)無(wú)需谷歌服務(wù)的安卓手機(jī)產(chǎn)能基地，同時(shí)大部分頭部品牌為了在全球市場(chǎng)上繼續(xù)服務(wù)需要谷歌服務(wù)的客戶，基本上都在海外建設(shè)了設(shè)計(jì)與組裝產(chǎn)能，中間代工部分則交由中國(guó)內(nèi)地的OEMODM以白機(jī)身或SKD套件的模式，出品到這些品牌的海外產(chǎn)能基地。

中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)經(jīng)營(yíng)模式

中國(guó)的內(nèi)地智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)在從中國(guó)內(nèi)地內(nèi)生再到走向全球化的過(guò)程中，慢慢也開(kāi)始走上了學(xué)習(xí)蘋(píng)果的道路，也就是把品牌運(yùn)營(yíng)、生產(chǎn)制造及供應(yīng)鏈管理進(jìn)行獨(dú)立分為了三大塊，品牌運(yùn)營(yíng)和供應(yīng)鏈管理主要在全球各地設(shè)立分公司和海外倉(cāng)，并在包括中國(guó)內(nèi)地在內(nèi)的全球范圍內(nèi)進(jìn)行品牌金融與供應(yīng)鏈金融運(yùn)營(yíng)，脫實(shí)向虛發(fā)展。

而生產(chǎn)制造部分，中國(guó)內(nèi)地產(chǎn)能則以實(shí)體智能手機(jī)制造代工廠商的形式，在中國(guó)內(nèi)地和新興市場(chǎng)尋找制造成本洼地。也就是說(shuō)，中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)的制造產(chǎn)能，一部分是以品牌自身成立的代工實(shí)體企業(yè)，一部分是第三方成立的實(shí)體代工企業(yè)。各品牌的運(yùn)營(yíng)和供應(yīng)鏈管理，即可以從自己的代工實(shí)體企業(yè)下單，也可以交由其它品牌成立的代工實(shí)體企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)，或者都直接交由第三方代工實(shí)體組織生產(chǎn)。

在全球市場(chǎng)上中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)制造代工廠商經(jīng)營(yíng)模式上主要分為ODM模式、EMS模式及IDH模式等。

1）ODM（OriginalDesignManufacturer）原始設(shè)計(jì)制造商模式ODM模式即原始設(shè)計(jì)制造商模式，在此模式下ODM廠商根據(jù)智能硬件品牌廠商的產(chǎn)品概念、規(guī)格及功能等需求，為品牌廠商研發(fā)設(shè)計(jì)并生產(chǎn)產(chǎn)品，提供的服務(wù)包括產(chǎn)品定義、工業(yè)設(shè)計(jì)、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、電路設(shè)計(jì)、軟件設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、測(cè)試與認(rèn)證、零部件采購(gòu)與運(yùn)營(yíng)、大規(guī)模產(chǎn)品生產(chǎn)、供應(yīng)鏈及物流管理等，可覆蓋產(chǎn)品設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)的全流程。ODM根據(jù)品牌廠商的訂單完成研發(fā)設(shè)計(jì)及生產(chǎn)制造后，產(chǎn)品以客戶的品牌在終端市場(chǎng)進(jìn)行銷售。ODM模式對(duì)產(chǎn)品制造服務(wù)商提出了很高的要求，需要其建立完善的產(chǎn)品研發(fā)體系、規(guī)?；纳a(chǎn)制造能力、高效的供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)能力等，屬于典型的資本密集型、技術(shù)密集型和管理密集型行業(yè)。國(guó)內(nèi)智能硬件行業(yè)采取ODM模式經(jīng)營(yíng)的廠商主要包括三種：

①典型ODM廠商：該等廠商從設(shè)計(jì)公司轉(zhuǎn)型或者設(shè)立時(shí)就定位為ODM廠商，主要業(yè)務(wù)為向國(guó)內(nèi)外智能手機(jī)等智能硬件品牌廠商提供ODM服務(wù)。其中的行業(yè)代表性企業(yè)為華勤技術(shù)、聞泰科技及龍旗科技等境內(nèi)手機(jī)ODM廠商；此外，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)廣達(dá)、仁寶、和碩、緯創(chuàng)、英業(yè)達(dá)和境內(nèi)華勤技術(shù)等傳統(tǒng)筆記本電腦ODM廠商主要為惠普、戴爾、諾基亞、摩托羅拉、LG、亞馬遜、谷歌、阿里等國(guó)內(nèi)外知名品牌廠商服務(wù)，其發(fā)展歷史較長(zhǎng)，國(guó)際客戶基礎(chǔ)較好，生產(chǎn)制造實(shí)力較強(qiáng)。

②部分實(shí)力強(qiáng)大的EMS廠商同時(shí)經(jīng)營(yíng)ODM業(yè)務(wù)：部分具有較強(qiáng)研發(fā)能力的EMS廠商如富士康、比亞迪電子等，在提供EMS服務(wù)的同時(shí)，也在近年開(kāi)始以O(shè)DM模式提供智能硬件產(chǎn)品。

③部分有較強(qiáng)關(guān)鍵零部件垂直整合能力的零部件制造商，在提供關(guān)鍵零部件的同時(shí)，也開(kāi)始涉足整機(jī)業(yè)務(wù)，例如從電聲精密零組件起家的歌爾股份進(jìn)入TWS耳機(jī)等智能聲學(xué)硬件ODM市場(chǎng)。

2）EMS（ElectronicManufacturingServices）電子制造服務(wù)商模式EMS模式是指EMS公司根據(jù)品牌廠商的訂單，為其提供原材料采購(gòu)、生產(chǎn)制造、物流配送等服務(wù)，但不涉及產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)服務(wù)。其具體模式通?？煞譃閮煞N：

①代工帶料模式，EMS廠商除了為品牌廠商提供制造服務(wù)，還同時(shí)提供全部或部分物料的采購(gòu)服務(wù)。

②純代工模式，由品牌廠商直接供料，EMS廠商僅需關(guān)注制造過(guò)程。

3）IDH（IndependentDesignHouse）模式IDH模式是指作為設(shè)計(jì)公司僅從事研發(fā)設(shè)計(jì)活動(dòng)，在取得品牌商的訂單后根據(jù)品牌廠商的需求僅為其研發(fā)及設(shè)計(jì)產(chǎn)品，不提供供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)和生產(chǎn)制造等其他服務(wù)。IDH廠商大多向品牌廠商直接交付研發(fā)設(shè)計(jì)方案。

ODM、EMS和IDH三種經(jīng)營(yíng)模式的特征分析如下：

中國(guó)內(nèi)地企業(yè)為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)具體分以下三種模式：

1）整機(jī)銷售模式整機(jī)銷售模式是指公司提供從產(chǎn)品規(guī)劃、研發(fā)設(shè)計(jì)到產(chǎn)品生產(chǎn)交付、售后服務(wù)的全套解決方案，最終公司向客戶交付整機(jī)，并按照整機(jī)價(jià)格進(jìn)行結(jié)算，公司提供的研發(fā)設(shè)計(jì)和生產(chǎn)制造服務(wù)主要包含在整機(jī)產(chǎn)品價(jià)格中。該模式下，華勤技術(shù)接受訂單后，自行采購(gòu)全部或部分物料，除直接人工和制造費(fèi)用等成本外，華勤技術(shù)的成本構(gòu)成還包含占比較高的物料成本。

2）整機(jī)散料模式整機(jī)散料銷售是指為客戶提供研發(fā)設(shè)計(jì)服務(wù)，但基于部分國(guó)家和地區(qū)的關(guān)稅、貿(mào)易政策及其他客觀原因等，未直接為客戶提供整機(jī)制造服務(wù)，而是應(yīng)客戶需求為其提供部分零部件或半成品，由客戶自主采購(gòu)其他零部件并在境外安排成品生產(chǎn)的模式。在該模式下，客戶按采購(gòu)散料與公司結(jié)算，公司提供的研發(fā)服務(wù)、生產(chǎn)加工、技術(shù)支持服務(wù)主要包含在散料價(jià)格中。

3）專業(yè)服務(wù)模式公司以提供完整的研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造服務(wù)并最終交付完整智能硬件產(chǎn)品為主要經(jīng)營(yíng)模式，但有部分客戶僅需要公司提供單一環(huán)節(jié)的專業(yè)服務(wù)，比如研發(fā)設(shè)計(jì)或生產(chǎn)制造。在該模式下，公司的盈利模式分別是為客戶提供研發(fā)設(shè)計(jì)服務(wù)從而收取技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)或者為客戶提供專業(yè)制造服務(wù)從而收取制造加工費(fèi)。因此，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)也會(huì)包含專業(yè)服務(wù)收入。

從上述情況分析可以看出，目前全球的智能手機(jī)的制造業(yè)部分，其實(shí)都是以代工實(shí)體的形勢(shì)成在。

智能手機(jī)制造技術(shù)的變革對(duì)產(chǎn)業(yè)變遷的影響

智能手機(jī)制造業(yè)的材料與設(shè)備產(chǎn)能，主要仍由西方制定標(biāo)準(zhǔn)，材料的基礎(chǔ)配方、設(shè)備核心部分及軟件算法，基本上仍掌握在西方企業(yè)手中。

但是蘋(píng)果為了加速其供應(yīng)鏈反應(yīng)速度，對(duì)智能手機(jī)進(jìn)行了模塊化的拆分設(shè)計(jì)，并且各個(gè)模塊的生產(chǎn)加工，都極力避免使用大型專用設(shè)備，通過(guò)與OEM廠商進(jìn)行合作，在生產(chǎn)流水線上進(jìn)行單個(gè)工位的自動(dòng)化集成，利用機(jī)器手和多功能機(jī)臺(tái)對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行在線式設(shè)備改造，把大量的復(fù)合加工工藝進(jìn)行分解成單個(gè)自動(dòng)化動(dòng)作業(yè)，一改功能機(jī)時(shí)代把大量量產(chǎn)工藝集成在高性能模具上的作業(yè)，改變了模具決定產(chǎn)能的格局。

由于蘋(píng)果大量采用模塊化的CNC數(shù)控機(jī)床替代原來(lái)的精密鑄、塑作業(yè)，即便還有部分鑄、塑作業(yè)也變更成了鑄、塑作業(yè)只生產(chǎn)工藝寬容度的毛坯，最后還由CNC數(shù)控機(jī)床來(lái)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能的快速?gòu)?fù)制和機(jī)動(dòng)部署。模塊化CNC機(jī)床的核心主要就是生產(chǎn)難度較低的電主軸和多功能工作臺(tái)，剩下的基本上是簡(jiǎn)單的框架制造與生產(chǎn)線連線作業(yè)程序，因此復(fù)制產(chǎn)能的速度極快。同時(shí)由于沒(méi)有精密鑄、塑作業(yè)，西方材料企業(yè)的核心配方與參數(shù)也得以保密，沒(méi)有流轉(zhuǎn)出來(lái)，實(shí)現(xiàn)了上游的技術(shù)屏障。

而在一些核心材料的關(guān)健加工設(shè)備上，要么西方企業(yè)仍以可遠(yuǎn)程控制的整機(jī)模式進(jìn)入到中國(guó)內(nèi)地，要么只提供加工好的半成品給中國(guó)內(nèi)地市場(chǎng)，同樣對(duì)中國(guó)內(nèi)地實(shí)現(xiàn)了技術(shù)隔離。

但受蘋(píng)果的影響，中國(guó)內(nèi)地的智能手機(jī)代工廠商幾乎全部都復(fù)制了蘋(píng)果的量產(chǎn)思路和量產(chǎn)工藝，也大量采用模塊化的CNC數(shù)控機(jī)床來(lái)組織產(chǎn)能，并且對(duì)海外企業(yè)的依賴性極小。而在代工廠商的上游供應(yīng)鏈中則越往上，對(duì)海外的依賴程度越高，特別是在基礎(chǔ)材料、核心設(shè)備部件、核心軟件算法上。

通過(guò)分析全球智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈的布局，也可以看出同樣的趁勢(shì)，智能手機(jī)品牌廠商幾乎在西方的技術(shù)聚集地都設(shè)有研發(fā)中心，特別是與材料應(yīng)用與軟件適配上，中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)品牌廠商都只能去西方學(xué)習(xí)相關(guān)技術(shù)，但這些研發(fā)中心，仍然無(wú)法接觸到基礎(chǔ)材料配方研發(fā)和核心設(shè)備部件的加工工藝。

因?yàn)闉榱四玫竭@些材料與核心部件，中國(guó)內(nèi)地的產(chǎn)業(yè)鏈廠商采取了與外資合作，在海外建設(shè)材料混配產(chǎn)能基地和核心部件組裝基地，并逐步復(fù)制這些產(chǎn)能到中國(guó)內(nèi)地的動(dòng)作，完成了部分的自主可控產(chǎn)能。

而到了產(chǎn)業(yè)鏈上游的材料成型、器件生產(chǎn)，到中游的、模組封裝測(cè)試以及下游的生產(chǎn)組裝環(huán)節(jié)，由于西方去掉了材料工藝包部分的加工技術(shù)路徑，完全采用物理參數(shù)適配的CNC數(shù)控機(jī)床加工技術(shù)路徑，絕大部分產(chǎn)能都實(shí)現(xiàn)了國(guó)產(chǎn)化，并且也實(shí)現(xiàn)了中國(guó)內(nèi)資企業(yè)自建產(chǎn)能的絕大部分自主可控。

全球智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能分布

到2022年底，全球智能手機(jī)制造業(yè)的產(chǎn)能的具體分布如下：

1、上游材料與設(shè)備

數(shù)據(jù)來(lái)源：整理自AIOT大數(shù)據(jù)、各國(guó)海關(guān)部門(mén)/商務(wù)部門(mén)/統(tǒng)計(jì)部門(mén)公開(kāi)數(shù)據(jù)、上市企業(yè)年報(bào)。

2、中游器件生產(chǎn)與模組集成封裝測(cè)試

數(shù)據(jù)來(lái)源：整理自AIOT大數(shù)據(jù)、各國(guó)海關(guān)部門(mén)/商務(wù)部門(mén)/統(tǒng)計(jì)部門(mén)公開(kāi)數(shù)據(jù)、上市企業(yè)年報(bào)。

3、下游生產(chǎn)組裝

數(shù)據(jù)來(lái)源：整理自AIOT大數(shù)據(jù)、各國(guó)海關(guān)部門(mén)/商務(wù)部門(mén)/統(tǒng)計(jì)部門(mén)公開(kāi)數(shù)據(jù)、上市企業(yè)年報(bào)。

全球智能手機(jī)制造產(chǎn)能分析

通過(guò)上述數(shù)據(jù)可以看出，除中國(guó)內(nèi)地外，歐美、東亞日本、韓國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣、越南、印度都具備了完整的智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈制造產(chǎn)能，只是產(chǎn)能的數(shù)量多少不同而已。

其中中國(guó)內(nèi)是蘋(píng)果和中國(guó)內(nèi)地品牌的完整產(chǎn)業(yè)鏈布局地，東亞日本、韓國(guó)三星和LG、中國(guó)臺(tái)灣都還保持有本土品牌完整產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能，歐洲除本土品牌仍有自有完整的產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能外，部分產(chǎn)能是中國(guó)內(nèi)地品牌在當(dāng)?shù)啬蠚W和北歐建的部分SKD組裝產(chǎn)能。

美國(guó)除了蘋(píng)果自有的少量產(chǎn)能外，被聯(lián)想收購(gòu)的摩托羅拉仍在當(dāng)?shù)赜挟a(chǎn)能基地。拉美由主要是巴西有中國(guó)海爾、聯(lián)想摩托羅拉、中興通訊、TCL阿爾卡特在當(dāng)?shù)亟ㄓ蠸KD組裝產(chǎn)能。

俄羅斯同樣擁有自己本土完整的智能手機(jī)制造業(yè)產(chǎn)能，服務(wù)自己的軍方和政府部門(mén)以及運(yùn)營(yíng)商，但產(chǎn)能數(shù)量不多，大部分還是從中國(guó)內(nèi)地進(jìn)口白機(jī)身和少量SKD組裝。

除越南外，東盟其它國(guó)家也曾接受了西方國(guó)家制造業(yè)轉(zhuǎn)移，并且在上游半導(dǎo)體和一些核心設(shè)備環(huán)節(jié)，擁有較多的產(chǎn)能。同時(shí)中國(guó)內(nèi)地品牌除了在當(dāng)?shù)亟ㄓ胁糠諷KD組裝產(chǎn)能外，也有部分從事簡(jiǎn)單加工的如模切、成型、貼合供應(yīng)商前往當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)產(chǎn)能。

非洲主要是傳音和華強(qiáng)北白牌品牌在當(dāng)?shù)卦O(shè)有部分SKD產(chǎn)能，主供非洲市場(chǎng)。

越南是智能手機(jī)發(fā)展早期，三星、LG為了滿足谷歌服務(wù)選擇在自己家電企業(yè)附近組織生產(chǎn)智能手機(jī)，并逐步把原來(lái)布局在中國(guó)內(nèi)地的完整供應(yīng)鏈全部搬遷過(guò)去，形成了較為完整的智能手機(jī)產(chǎn)能。隨后越南本土品牌廠商也開(kāi)始從中國(guó)內(nèi)地進(jìn)口SKD組裝產(chǎn)能，并吸引中國(guó)內(nèi)地代工廠商前往當(dāng)?shù)厣a(chǎn)SKD散件。2016年起中美貿(mào)易爭(zhēng)端爆發(fā)，部分西方資金背景企業(yè)為了規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)始布局越南市場(chǎng)，主要是關(guān)鍵器件和SKD組裝產(chǎn)能。

印度和巴基斯坦在功能機(jī)時(shí)代就是全球重要的產(chǎn)能基地，其中諾基亞、三星和中國(guó)內(nèi)地華強(qiáng)北品牌在印度幾乎三足鼎立，生產(chǎn)了全球約四分之一的功能手機(jī)。但功能機(jī)退潮后，諾基亞幾乎終止的手機(jī)業(yè)務(wù)退出全球手機(jī)制造市場(chǎng)，諾基亞印度的產(chǎn)能隨之荒廢。中國(guó)內(nèi)地華強(qiáng)北品牌在印度的產(chǎn)能也迅速消亡，部分產(chǎn)能成為了印度本土品牌廠商后期成長(zhǎng)的底子，從中國(guó)內(nèi)地進(jìn)口SKD散件，繼續(xù)組裝生產(chǎn)。只有三星一直堅(jiān)持在印度繼續(xù)大量生產(chǎn)功能手機(jī)的同時(shí)，也對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行升級(jí)改造，生產(chǎn)部分智能手機(jī)。因此印度一直擁有相對(duì)完整的中、下游手機(jī)制造產(chǎn)業(yè)鏈，但上游部分嚴(yán)重缺乏。

中印貿(mào)易政策變化對(duì)全球智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能遷移的影響

2014年莫迪當(dāng)選印度總理，開(kāi)始實(shí)行新的經(jīng)濟(jì)政策，其中重要的一條的就是學(xué)習(xí)中國(guó)內(nèi)地的以輕工業(yè)帶動(dòng)就業(yè)方式。莫迪在訪華后迅速推進(jìn)中印企業(yè)合作，在印度設(shè)立中印合作工業(yè)園區(qū)來(lái)吸引中國(guó)企業(yè)前往投資。

但由于印度市場(chǎng)的法制執(zhí)行力極差，雖然有著完整的英式法律體系，但種姓制度下的國(guó)情，法律體系只限于在10%左右的高種姓族群中實(shí)現(xiàn)，印度絕大部分地區(qū)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，基本上由地方勢(shì)力的控制，因此中國(guó)國(guó)內(nèi)的老牌大型企業(yè)曾經(jīng)在與印度合作后無(wú)法收回相應(yīng)的投資回報(bào)，并沒(méi)有在這一次中印推動(dòng)的大規(guī)模合作過(guò)程中，前往印度投資。

反而是當(dāng)時(shí)受4G手機(jī)網(wǎng)格制式再次從中國(guó)分叉制式中重新與全球接軌，4G手機(jī)芯片價(jià)格迅速下滑，導(dǎo)致中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)廠商形成大量的高成本3G手機(jī)庫(kù)存，為了清理這些庫(kù)存，中國(guó)內(nèi)地的手機(jī)代工廠商們借中印合作蜜月期，迅速前往印度設(shè)立SKD組裝廠，從中華酷聯(lián)到小米、OPPO、vivo、金立、傳音和眾多華強(qiáng)北白牌企業(yè)，以及幾大代手機(jī)代工廠商富土康、聞泰等，幾乎都在印度復(fù)制了SKD組裝產(chǎn)線。

但由于印度缺乏智能手機(jī)制造的熟練員工，這些SKD組裝產(chǎn)能的產(chǎn)能基本上都只保持在了1000萬(wàn)臺(tái)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，除富士康和三星外，只有小米以O(shè)DM的方式，推動(dòng)聞泰、富士康和印度本土手機(jī)制造廠商迅速擴(kuò)產(chǎn)。隨后在小米站穩(wěn)市場(chǎng)后，OPPO、vivo、傳音等才再次跟進(jìn)。

同時(shí)由于中資企業(yè)在印度的智能手機(jī)制造產(chǎn)能，已經(jīng)接近上億規(guī)模，原有的SKD散件進(jìn)口也開(kāi)始被印度制造本土化優(yōu)惠政策吸引，慢慢轉(zhuǎn)向上游的模組集成供應(yīng)鏈配套階段，在中資品牌廠商的邀請(qǐng)和中資代工廠商的配套要求下，部分上游中資手機(jī)制造廠商也開(kāi)始前往印復(fù)制產(chǎn)能，在印度開(kāi)始生產(chǎn)顯示屏、攝像頭、電池、機(jī)身等模組產(chǎn)品。

中印合作的局部成功，也成為中國(guó)推進(jìn)一帶一路的契機(jī)，其中中資企業(yè)在進(jìn)軍印度市場(chǎng)過(guò)程中，也很快發(fā)現(xiàn)了人力、土地、電力等資源成本的在制造業(yè)的中份量。

而隨后中印蜜月期迅速結(jié)束，中印邊界爭(zhēng)端再起，中國(guó)內(nèi)資企業(yè)對(duì)印度的投資也受到波及。同期中國(guó)內(nèi)地政府也受到啟發(fā)，推出以土地財(cái)政按投資的招商引資辦法，吸引中國(guó)智能手機(jī)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈往中國(guó)內(nèi)地腹地遷移，一些前期沒(méi)有布局越南印度的企業(yè)，開(kāi)始紛紛往與中亞、南亞、西亞接近的云貴成渝地區(qū)布局，一來(lái)希望繼續(xù)以當(dāng)?shù)貫槌龊？?，把產(chǎn)品銷往中亞、南亞、西亞，二來(lái)則能減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。因此從2017年起，中國(guó)智能手機(jī)制造業(yè)出現(xiàn)了一波新的產(chǎn)能內(nèi)遷中國(guó)腹地情形，成渝地區(qū)也迅速形成了年產(chǎn)能超2億支的龐大產(chǎn)能聚集地。

不過(guò)2018年的中美貿(mào)易政策改變，再次對(duì)中國(guó)內(nèi)地的智能手機(jī)制造產(chǎn)能帶來(lái)了較大的影響。

印度手機(jī)制造產(chǎn)能地圖

從中印越電子手機(jī)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)的結(jié)果顯示，傳統(tǒng)的海外品牌及供應(yīng)鏈主要集中在德里地區(qū)，原來(lái)有功能機(jī)業(yè)務(wù)底子的品牌及供應(yīng)鏈企業(yè)主要集中在諾伊達(dá)地區(qū)，主要以智能手機(jī)打開(kāi)新業(yè)務(wù)的品牌及供應(yīng)鏈企業(yè)主要集中在了安得拉邦和清奈，希望借助得諾基亞在當(dāng)?shù)亓粝碌囊恍┊a(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。而部分在終端軟件操作系統(tǒng)上有深度研發(fā)的企業(yè)，則聚集在了班加羅爾地區(qū)，這些企業(yè)基本上是為了軟件開(kāi)放而設(shè)立。另外有著家電制造業(yè)背景的企業(yè)，則選擇了直接在原家電制造產(chǎn)能隨近直接擴(kuò)產(chǎn)，主要集中在了哈里亞納邦。

另外，三星手機(jī)的供應(yīng)鏈企業(yè)，不管是中資企業(yè)，還是其它海外企業(yè)，基本采用了就近配套三星，在同一地區(qū)或同一工業(yè)園區(qū)服務(wù)的模式，并接受三星與印度政府之間約定的投資政策保護(hù)。

而多數(shù)的中資手機(jī)品牌運(yùn)營(yíng)企業(yè)、物流服務(wù)企業(yè)、海外周轉(zhuǎn)倉(cāng)，則大部分設(shè)在了中印合作典范的古爾岡。

中美貿(mào)易對(duì)全球智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能遷移的影響

特朗普提出讓制造業(yè)回流美國(guó)，以及發(fā)布的一系列貿(mào)易保護(hù)政策，將引發(fā)全球供應(yīng)鏈格局的重大變化。美國(guó)總統(tǒng)特朗普在2018年3月22日宣布，擬利用“301調(diào)查”大規(guī)模限制中國(guó)對(duì)美貿(mào)易和投資，是近年來(lái)引發(fā)以蘋(píng)果手機(jī)為代表的智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈外遷的重要原因。以蘋(píng)果手機(jī)為代表的智能手機(jī)品牌，要進(jìn)入北美市場(chǎng)，所面臨的是美國(guó)方面的技術(shù)封鎖、原料斷供、關(guān)稅提高，以及中國(guó)內(nèi)地政策反制有關(guān)。

事實(shí)上，除智能手機(jī)外，所有出口美國(guó)的商品幾乎都受到了中美貿(mào)易政策的調(diào)整，中美雙方都同時(shí)著手打造清除對(duì)方影響的產(chǎn)業(yè)鏈，也就是所謂的“去美化”和“去中化”的產(chǎn)業(yè)鏈。

以蘋(píng)果為代表地西方企業(yè)，為了配合美國(guó)的貿(mào)易政策，開(kāi)始推行產(chǎn)業(yè)鏈上游主要原材料和核心配件回轉(zhuǎn)本土生產(chǎn)，中游模組集成和后端整機(jī)制造，至少30%的產(chǎn)能，需要在中國(guó)內(nèi)地以外的第三方市場(chǎng)重新建立產(chǎn)能。

從2018年開(kāi)始，蘋(píng)果的全球供應(yīng)鏈政策也跟隨美國(guó)政府政策進(jìn)行調(diào)整，決定把銷往歐美市場(chǎng)的約30%份額，進(jìn)行全產(chǎn)業(yè)鏈在海外尋找新的產(chǎn)能基地進(jìn)行搬遷或復(fù)制。

因此從2018年開(kāi)始，部分外資蘋(píng)果供應(yīng)鏈企業(yè)開(kāi)始對(duì)中國(guó)內(nèi)地的產(chǎn)能進(jìn)行處理，部分企業(yè)選擇了完全退出中國(guó)內(nèi)地，把相關(guān)產(chǎn)能以合資或全部變賣(mài)的形式，交由中國(guó)內(nèi)地企業(yè)運(yùn)營(yíng)，部分材料和核心器件企業(yè)選擇撤回本土擴(kuò)大產(chǎn)能，還有部分材料加工、模組集成和組裝生產(chǎn)的企業(yè)，則選擇了往第三方中立市場(chǎng)搬遷或復(fù)制產(chǎn)能。

在這次全球產(chǎn)業(yè)鏈重構(gòu)過(guò)程，西方提出了四個(gè)把中國(guó)內(nèi)地產(chǎn)能轉(zhuǎn)移出去的地區(qū)供全球供應(yīng)鏈企業(yè)選擇：人口紅利大國(guó)印度，以越南為首的東盟地區(qū)，以墨西哥和巴西為主的拉美地區(qū)，以捷克波蘭為主的東歐地區(qū)。

在這期間，印度站在了“去中化”的產(chǎn)業(yè)鏈的一方面，希望直接引進(jìn)更先進(jìn)的輕工業(yè)制造技術(shù)，擺脫對(duì)中國(guó)“二手技術(shù)”的依賴，一些服務(wù)中資手機(jī)品牌的中資手機(jī)制造企業(yè)在印度的處境也變得越來(lái)越艱難，僅維持當(dāng)?shù)氐闹苯佑唵?，并采取了收縮政策。新增產(chǎn)能重新轉(zhuǎn)回內(nèi)地，補(bǔ)充川渝地區(qū)的產(chǎn)能。

而在2018年到2022年期間，一些中資手機(jī)制造業(yè)的蘋(píng)果供應(yīng)鏈企業(yè)，則采取了收購(gòu)歐美外資企業(yè)的方式，以歐美企業(yè)的名義進(jìn)入印度市場(chǎng)，為蘋(píng)果手機(jī)組裝產(chǎn)能配套，以避開(kāi)針對(duì)中資企業(yè)的審查和阻擾。

目前蘋(píng)果的供應(yīng)鏈企業(yè)，基本上也是以富士康和緯創(chuàng)為主，就近在兩家工業(yè)園區(qū)配套。但這些企業(yè)目前還沒(méi)有形成類似三星的供應(yīng)鏈管理機(jī)制，只是大家希望能夠以蘋(píng)果或富士康、緯創(chuàng)的名義，統(tǒng)一與印度政府敲定同等待遇的投資保護(hù)政策。蘋(píng)果目前在了推動(dòng)相關(guān)的進(jìn)程。

當(dāng)然也有一些是收購(gòu)了海外品牌如諾基亞、摩托羅拉等的原供應(yīng)鏈企業(yè)在當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)能基地，繼續(xù)享受原有的印度海外企業(yè)投資政策優(yōu)惠。

目前蘋(píng)果在印度認(rèn)證的供應(yīng)鏈企業(yè)并不多，除富士康、緯創(chuàng)、和碩、聞泰、比亞迪等組裝廠外，上游的供應(yīng)鏈企業(yè)僅領(lǐng)益收購(gòu)的外資品牌工廠、舜宇、裕同等少數(shù)企業(yè)，以及印度本土的塔塔集團(tuán)及下屬企業(yè)等。

越南在此期間為了配合西方產(chǎn)業(yè)鏈重構(gòu)，采取了完全接入西方市場(chǎng)規(guī)則的全面改革，從政治到經(jīng)濟(jì)層面全面接軌西方，完全遵守西方的貿(mào)易政策和法律法規(guī)與管轄權(quán)，從而獲得了大量西方資本把中國(guó)內(nèi)地的產(chǎn)能遷出到越南重新落地。

越南手機(jī)制造業(yè)投資地圖

從中印越電子手機(jī)協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以看出，近年來(lái)隨蘋(píng)果供應(yīng)鏈管理政策外遷的中國(guó)內(nèi)地手機(jī)制造業(yè)企業(yè)，主要集中在了越南北部地區(qū)。這些企業(yè)也基本上通過(guò)了蘋(píng)果的產(chǎn)地認(rèn)證安排，也就是說(shuō)這些企業(yè)的訂單，是無(wú)法再回轉(zhuǎn)到中國(guó)內(nèi)地進(jìn)行生產(chǎn)的真正轉(zhuǎn)移訂單。

而墨西哥和巴西，由于政府對(duì)基層控制力較弱，因此只有原來(lái)在當(dāng)?shù)赜兄鴫艛嗷A(chǔ)的大型跨國(guó)公司，才有機(jī)會(huì)在當(dāng)?shù)胤€(wěn)住投資，因此有大型跨國(guó)集團(tuán)背景的汽車工業(yè)、電腦和服務(wù)器產(chǎn)業(yè)，在這期間開(kāi)始布局墨西哥，同時(shí)部分配套這些大型跨國(guó)集團(tuán)企業(yè)中資企業(yè)，則通過(guò)收購(gòu)?fù)赓Y企業(yè)關(guān)系企業(yè)，或采用工業(yè)園內(nèi)inhouse模式配套產(chǎn)能。

在這期間部分同時(shí)服務(wù)汽車、電腦的一些手機(jī)制造供應(yīng)鏈企業(yè)，也把少部分手機(jī)配套產(chǎn)能分割了部分出去，但數(shù)量不多。

而布局東歐的全球供應(yīng)鏈企業(yè)，除了一些通過(guò)收購(gòu)本土企業(yè)獲得產(chǎn)能的企業(yè)外，由于俄烏沖突的原因，基本上放棄了去東歐新建配套產(chǎn)能。后期有沒(méi)有機(jī)會(huì)再去，還得看俄烏局勢(shì)的最終結(jié)果如何。

疫情對(duì)對(duì)全球智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能遷移的影響

2019年開(kāi)始的三年疫情，由于中國(guó)內(nèi)地執(zhí)行嚴(yán)格的隔離政策，中國(guó)內(nèi)地的物流受到較大的波及。但在全球很多第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)為線上辦公的需求之下，以智能手機(jī)、平板電腦、電腦、服務(wù)器為剛需的消費(fèi)電子產(chǎn)品訂單十分堅(jiān)挺。中國(guó)內(nèi)地的智能手機(jī)制造業(yè)企業(yè)為了滿足全球市場(chǎng)的需求，首先是把部分手機(jī)組裝產(chǎn)能迅速遷往疫情解禁較早的越南海外倉(cāng)進(jìn)行SKD臨時(shí)組裝或純包裝出貨，并在此基礎(chǔ)上，ODM企業(yè)也開(kāi)始與供應(yīng)鏈企業(yè)一起抱團(tuán)在越南一起組建合資公司，或共租工業(yè)園，打造半封閉式的中資企業(yè)手機(jī)制造產(chǎn)能基地。

同時(shí)蘋(píng)果供應(yīng)鏈企業(yè)則以此為契機(jī)，迅速在越南復(fù)制產(chǎn)能，并派駐員工組織生產(chǎn)，但主要的產(chǎn)品，是產(chǎn)業(yè)鏈較短，訂單較分散的智能耳機(jī)、平板電腦、電腦和服務(wù)器產(chǎn)品，以及原來(lái)在越南配套三星供應(yīng)鏈的中資供應(yīng)鏈企業(yè)，如機(jī)殼、玻璃蓋板供應(yīng)商，則選擇了在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)產(chǎn)應(yīng)對(duì)。

同時(shí)中國(guó)內(nèi)地的產(chǎn)能也開(kāi)始從原來(lái)的中國(guó)內(nèi)地腹地，重新撤回靠近海岸港口的東莞，以及交通路條方便取得的北京地區(qū)。

疫情導(dǎo)致的手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈遷移，加速了中國(guó)手機(jī)制造企業(yè)出海，特別是前往越南投資的熱情。

而在印度市場(chǎng)部分，僅管印度政府對(duì)中資企業(yè)投資印度的政策有所放松，但印度社會(huì)對(duì)中資企業(yè)的印象并不太好，而且由于中資企業(yè)在印度的生產(chǎn)組織方式，仍然采用的是在中國(guó)內(nèi)地這種由中國(guó)內(nèi)地人員在當(dāng)?shù)刂苯庸芾?、直接控制的方式，印度員工除了從事簡(jiǎn)單的產(chǎn)線管理和產(chǎn)線工作外，無(wú)法得到技術(shù)和技能上的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，印度員工對(duì)于進(jìn)入中資企業(yè)務(wù)工的選擇性也不如以前積極。

另外中資企業(yè)在印度的經(jīng)營(yíng)多少是放風(fēng)箏的模式，即除了支付印度員工工資外，印度工廠的所有采購(gòu)、交易，都主要還是在中國(guó)內(nèi)地企業(yè)之間完成，印度仍是一個(gè)類似當(dāng)年中國(guó)沿海“三來(lái)一補(bǔ)”的性質(zhì)，印度政府對(duì)這種投資方式十分抵制。

因此除了與蘋(píng)果配套的供應(yīng)鏈企業(yè)，仍有動(dòng)力去印度尋找配套機(jī)會(huì)外，事實(shí)上中資品牌企業(yè)在印度市場(chǎng)的配套供應(yīng)商，近年來(lái)一直處于持續(xù)收縮的狀態(tài)，也就是印度方面有訂單就做，針對(duì)印度以外市場(chǎng)的產(chǎn)能，基本上都回轉(zhuǎn)回了中國(guó)內(nèi)地，或者在以越南為主的東盟國(guó)家另覓新產(chǎn)能基地。

2022年以前的中國(guó)內(nèi)地手機(jī)制造業(yè)產(chǎn)能遷移真相

中國(guó)內(nèi)地手機(jī)制造產(chǎn)能遷移主要分為兩部分，一部分是為了適應(yīng)海外國(guó)家的關(guān)稅政策，把組裝和模組集成部分遷移到關(guān)稅限制國(guó)，如印度，如針對(duì)西方市場(chǎng)的越南，這部分產(chǎn)能的實(shí)質(zhì)，基本上是SKD散件，加上部分模組集成部分遷移出去，出去的產(chǎn)能，也僅僅是配套當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)出貨產(chǎn)能。

但這并不是產(chǎn)能外遷的主流，真正的智能手機(jī)產(chǎn)能遷移，仍是回歸傳統(tǒng)的外貿(mào)型生產(chǎn)基地珠三角和京津翼。中國(guó)內(nèi)地的產(chǎn)能遷移，經(jīng)常伴隨的是整個(gè)供應(yīng)鏈的流動(dòng)，如早期從深圳、東莞遷往河源周邊、鄭州等地，再?gòu)暮釉催w往江西，最后輻射到全國(guó)各地。

中國(guó)內(nèi)地所建的產(chǎn)能，基本上都是以二班倒或三班倒，并配有標(biāo)準(zhǔn)品庫(kù)存的模式設(shè)立，所以中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈的產(chǎn)能，如果按實(shí)際有效產(chǎn)能核算，基本上都要剩以兩倍以下，甚至高于現(xiàn)有產(chǎn)能的三倍。而海外建設(shè)的產(chǎn)能，大部分只能按單班生產(chǎn)的模式來(lái)核算，并且只是為了配合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)能出貨建設(shè)，因此實(shí)際的稼動(dòng)產(chǎn)能不足建設(shè)產(chǎn)能一半。

這也是為什么看起來(lái)中國(guó)內(nèi)地的手機(jī)制造業(yè)產(chǎn)能在不斷的外遷，但真正對(duì)中國(guó)內(nèi)地智能手機(jī)的產(chǎn)值影響，到2022年為止，仍不足20%，遠(yuǎn)少于海外希望的30%。

中資企業(yè)在海外布局的現(xiàn)狀

中資企業(yè)目前布局海外的方式主要有三種。

1、中國(guó)內(nèi)地品牌企業(yè)出海

中國(guó)內(nèi)地品牌在出口海外市場(chǎng)，主要是為了滿足當(dāng)?shù)囟愂照卟扇〉牟煌Ｊ?，其中?duì)于關(guān)稅平等互惠國(guó)，采取的直接出口模式，如歐美發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體、部分新興國(guó)家；對(duì)于關(guān)稅特別國(guó)，則根據(jù)當(dāng)?shù)氐年P(guān)稅政策，把相應(yīng)的供應(yīng)鏈部分復(fù)制產(chǎn)能過(guò)去，比如印度；對(duì)于其它特定貿(mào)易國(guó)，如俄羅斯、巴西等國(guó)，主要是采用SKD出口的模式服務(wù)，享受成品產(chǎn)地產(chǎn)能優(yōu)惠政策即可。

2、中國(guó)內(nèi)地手機(jī)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)出海

中國(guó)內(nèi)地手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)在出海意愿與需求上，基本上是受終端品牌的供應(yīng)鏈政策影響。

其中針對(duì)中資品牌的供應(yīng)鏈企業(yè)，基本上都是配合品牌方在落地國(guó)家實(shí)施SKD散件出口，本土組裝，還是針對(duì)落地國(guó)家對(duì)上游器件模組的政策優(yōu)惠限制，再邀請(qǐng)中游或上游的供應(yīng)鏈企業(yè)到當(dāng)?shù)剡M(jìn)行配套組建產(chǎn)能。這些產(chǎn)能由于復(fù)制簡(jiǎn)單，并且機(jī)動(dòng)性很強(qiáng)，甚至只是中國(guó)內(nèi)地產(chǎn)能在海外的影子產(chǎn)能，也就是海外產(chǎn)能隨時(shí)關(guān)閉后，中國(guó)內(nèi)地的產(chǎn)能基地仍然可以迅速把這些產(chǎn)能追加上來(lái)。而這種狀況，也是目前海外國(guó)家對(duì)引進(jìn)中國(guó)投資最為忌諱的地方，也是對(duì)中資企業(yè)在當(dāng)?shù)赝顿Y不信任的主要原因。

針對(duì)海外品牌，主要是蘋(píng)果和三星的供應(yīng)鏈企業(yè)，在布局海外產(chǎn)能時(shí)，基本上要執(zhí)行海外品牌的供應(yīng)鏈管理政策，也就是一定要在海外執(zhí)行實(shí)際的產(chǎn)能落地，從選址，產(chǎn)能規(guī)劃，自己的供應(yīng)鏈配套規(guī)劃，物流配套，都要經(jīng)過(guò)海外品牌審查后，才能落地，而且海外品牌的物料認(rèn)證嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)地歸屬制，甚至標(biāo)定到具體的生產(chǎn)線和生產(chǎn)機(jī)臺(tái)，因此杜絕了中國(guó)內(nèi)地供應(yīng)鏈企業(yè)配套中國(guó)品牌的那種產(chǎn)能隨意分配與挪移的模式。

由于這部分產(chǎn)能是實(shí)際的落地產(chǎn)能，因此海外國(guó)家對(duì)于這一部分產(chǎn)能的中資企業(yè)，基本上采取了與其它西方外資企業(yè)同等的招商政策。

中國(guó)內(nèi)地手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)出海的現(xiàn)狀與展望

中國(guó)內(nèi)地手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈出海分為兩部分，一部分是針對(duì)中國(guó)手機(jī)品牌出海需求，一部分是全球供應(yīng)鏈重構(gòu)下的海外品牌認(rèn)證產(chǎn)能需求。

針對(duì)中國(guó)手機(jī)品牌出海需求目前集中在印度、越南、東盟其它國(guó)家、非洲、俄羅斯等地。到2022年底，其中外遷到印度的年產(chǎn)能約為1億部，年產(chǎn)值約為940億人民幣；外遷到越南的年產(chǎn)能約0.9億部，產(chǎn)值約910億人民幣；外遷到東盟其它國(guó)家的年產(chǎn)能約0.4億部，產(chǎn)值約320億人民幣；外遷到非洲和俄羅斯的年產(chǎn)能各約0.1億部，產(chǎn)值各約65億人民幣，78億人民幣。累計(jì)外遷產(chǎn)能約2.5億部，累計(jì)產(chǎn)值約2313億人民幣。

不過(guò)目前的全球產(chǎn)業(yè)鏈重構(gòu)過(guò)程中，中資手機(jī)品牌企業(yè)在原產(chǎn)地的供應(yīng)鏈認(rèn)證上仍沒(méi)有太多的規(guī)范，因此中資手機(jī)品牌從去年來(lái)，在歐美市場(chǎng)的銷售比例越來(lái)越低，這也意味著如果中資手機(jī)品牌企業(yè)如果無(wú)法提供國(guó)際上認(rèn)可的原產(chǎn)地供應(yīng)鏈認(rèn)證體系及結(jié)果，針對(duì)中國(guó)手機(jī)品牌出海需求將不再會(huì)出現(xiàn)大比例的增長(zhǎng)，甚至由于印度市場(chǎng)對(duì)中資企業(yè)的壓縮政策，中資企業(yè)有可能重蹈當(dāng)年功能機(jī)時(shí)代的歷史，完全退出印度市場(chǎng)。

針對(duì)全球供應(yīng)鏈重構(gòu)下的海外品牌認(rèn)證產(chǎn)能需求的部分，主要是蘋(píng)果產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)外遷，其中組裝產(chǎn)能主要是集中在印度的富士康、和碩與緯創(chuàng)，2022年蘋(píng)果在印度生產(chǎn)了約0.07億部手機(jī)，產(chǎn)值約500億人民幣。

蘋(píng)果的計(jì)劃是，2023年印度的手機(jī)產(chǎn)能要增加到0.16億部，產(chǎn)值增加到約1500億人民幣。

不過(guò)這對(duì)于蘋(píng)果希望的30%產(chǎn)能（約0.7億部，產(chǎn)值約5000億人民幣）遷出中國(guó)內(nèi)地的目標(biāo)仍還較遠(yuǎn)，因此未來(lái)幾年仍是蘋(píng)果手機(jī)產(chǎn)業(yè)遷出的高峰期。

中資企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈外遷的意愿與困局

中資企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈外遷的意愿，除了貼近全球本土市場(chǎng)進(jìn)行服務(wù)，提升服務(wù)效率和享受當(dāng)?shù)氐耐顿Y優(yōu)惠政策外，中國(guó)內(nèi)地的制造成本優(yōu)勢(shì)不再明顯，財(cái)富安全避險(xiǎn)需要，對(duì)中國(guó)內(nèi)地經(jīng)濟(jì)發(fā)展信心不足等，都是中資企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈外遷的重要原因。

另外，中美之間因意識(shí)形態(tài)之爭(zhēng)造成的中美技術(shù)與產(chǎn)業(yè)鏈脫鉤現(xiàn)象，也讓部分中資企業(yè)不得不通過(guò)在海外投資來(lái)獲得西方的先進(jìn)基礎(chǔ)材料與制造技術(shù)信息，并跟上西方的技術(shù)步伐，穩(wěn)住自己在全球市場(chǎng)上的份額。

不過(guò)中資企業(yè)出海面臨的困難也十分艱巨。

首先是意識(shí)形態(tài)和文化的差異，導(dǎo)致中資企業(yè)在與海外市場(chǎng)打交道時(shí)，往往忽視了“原產(chǎn)地精神”和“本地雇傭精神”很多中資企業(yè)的投資基本上都以投機(jī)的方式進(jìn)行，多數(shù)的產(chǎn)能并沒(méi)有真正的落地在當(dāng)?shù)?，而是僅僅簡(jiǎn)單的白機(jī)包裝或極致SKD散件出口組裝，甚至員工都是中國(guó)內(nèi)地外派到當(dāng)?shù)伛v守，極少雇傭和培養(yǎng)本土員工。因此海外對(duì)于中資企業(yè)投資都抱有極大的偏見(jiàn)，并且很容易找到不合規(guī)的地方對(duì)中資企業(yè)進(jìn)行處罰，經(jīng)常導(dǎo)致一些企業(yè)在海外的投資血本無(wú)歸，甚至引發(fā)牢獄之災(zāi)。

其次是中資企業(yè)很少有傳承精神，所有的投資都有明顯的臨時(shí)性，這也跟上面提到的投機(jī)性很相似。很多企業(yè)在海外的投資僅僅是產(chǎn)品投資，連技術(shù)投資都算不上，更別說(shuō)品牌運(yùn)營(yíng)了。這對(duì)于當(dāng)?shù)卣畞?lái)講，它會(huì)認(rèn)為這個(gè)產(chǎn)品的生命周期沒(méi)了，你的投資就沒(méi)價(jià)值了，所以不會(huì)給予好的優(yōu)惠政策保護(hù)中資企業(yè)的投資行業(yè)。

中資企業(yè)外遷目的地的營(yíng)商環(huán)境分析

在這次全球產(chǎn)業(yè)鏈重構(gòu)過(guò)程，西方提出了四個(gè)把中國(guó)內(nèi)地產(chǎn)能轉(zhuǎn)移出去的地區(qū)供全球供應(yīng)鏈企業(yè)選擇：人口紅利大國(guó)印度，以越南為首的東盟地區(qū)，以墨西哥和巴西為主的拉美地區(qū)，以捷克波蘭為主的東歐地區(qū)。

而中國(guó)內(nèi)地則提出了“一帶一路”投資計(jì)劃，上述的四個(gè)地區(qū)原本也是“一帶一路”的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，因此其實(shí)雙方在中國(guó)內(nèi)地產(chǎn)業(yè)鏈外遷目的地上，除回轉(zhuǎn)本土制造部分外，代工產(chǎn)能的外遷目的地基本上是保持了一致。

而這四個(gè)目的地的共同點(diǎn)也十分明確，首先是這些國(guó)家的教育普及率都很高，都是已經(jīng)全盤(pán)接受西式教育，并且人口紅利十分明顯，都是勞動(dòng)力人口富余地區(qū)。

同時(shí)這四個(gè)地區(qū)中，越南跟中國(guó)一樣，有大量的農(nóng)民工，國(guó)情也基本保持了一致，除語(yǔ)言和意識(shí)形態(tài)不一樣外，基本社會(huì)體系和營(yíng)商環(huán)境與中國(guó)內(nèi)地十分接近，全面接入西方政經(jīng)體系后，又坐擁全球自由貿(mào)易關(guān)稅便利，因此吸引力最強(qiáng)。

印度國(guó)民教育普及程度也與中國(guó)相似，高校數(shù)量與質(zhì)量都不輸中國(guó)內(nèi)地，有著大量的大學(xué)生員工紅利。同時(shí)印度的中低種姓人群極大，跟中國(guó)內(nèi)地前二十多年的工業(yè)化大量實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工階層躍遷和消彌階層差異一樣，印度的工業(yè)化同樣是這些民眾實(shí)現(xiàn)階層躍遷和消彌階層差異的重要途徑。同時(shí)印度已經(jīng)是全球最大的鋼鐵產(chǎn)能國(guó)家，基礎(chǔ)工業(yè)實(shí)力同樣不可獲視，這也是印度不想重復(fù)中國(guó)的“二手技術(shù)”，希望直接與西方科技企業(yè)直接對(duì)接的原因。

墨西哥和巴西在教育普及上同樣十分出色，大學(xué)畢業(yè)生在就業(yè)人口中的比例不比西方選進(jìn)經(jīng)濟(jì)體差。而且兩個(gè)國(guó)家在城市化過(guò)程中，也同樣產(chǎn)生了巨大的富余人口，這些人口長(zhǎng)期處于低收入狀態(tài)，同樣是希望工業(yè)化改變處境的巨大市場(chǎng)潛力。

東歐各國(guó)雖然保留了私有制下的大體社會(huì)平衡，而且東歐的教育水平基本上與西方持平，在學(xué)術(shù)與技術(shù)積累上都有著較深厚的底子，是承接全產(chǎn)業(yè)外遷的理想地之一。但東歐的問(wèn)題是單個(gè)國(guó)家的國(guó)土面積小，人員分布分散，以及較高的社會(huì)福利帶來(lái)的制造業(yè)成本其實(shí)優(yōu)勢(shì)不太明顯，但比回轉(zhuǎn)西方主要經(jīng)濟(jì)體本土，仍有較大的成本下降空間。

中資企業(yè)外遷對(duì)中國(guó)內(nèi)地外貿(mào)和制造業(yè)的影響

中資企業(yè)外遷肯定對(duì)中國(guó)內(nèi)地的外貿(mào)差額會(huì)產(chǎn)生一定的影響，同時(shí)由于制造業(yè)的產(chǎn)能遷移，也造成了中國(guó)內(nèi)地部分地區(qū)的投資浪費(fèi)和就業(yè)率下降。

近三年來(lái)影響最明顯的就是川渝地區(qū)，如重慶從三年前高峰時(shí)的手機(jī)產(chǎn)量2.1億部，下降到了2022年的0.7億部。這些消失的產(chǎn)能除了少部分回流到東莞外，大部分都轉(zhuǎn)移到了越南和東盟地區(qū)。

中國(guó)內(nèi)地手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈海外布局的建議

針對(duì)全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展趁勢(shì)，以及“去中化”和“去美化”兩種極端產(chǎn)業(yè)鏈重構(gòu)現(xiàn)象的演變，中國(guó)內(nèi)地應(yīng)該鼓勵(lì)有條件出海的企業(yè)，也學(xué)習(xí)和遵偱海外在“原產(chǎn)地精神”和“本地雇傭精神”的訴求，建立建全供應(yīng)鏈產(chǎn)地認(rèn)證的機(jī)制，在站穩(wěn)全球高端市場(chǎng)的同時(shí)，也學(xué)習(xí)西方目前推行的技術(shù)思維方式，并把好的技術(shù)吸收消化，回轉(zhuǎn)到中國(guó)內(nèi)地進(jìn)行重構(gòu)。

同時(shí)中資企業(yè)也要注重在產(chǎn)業(yè)鏈外遷的同時(shí)，加強(qiáng)中國(guó)內(nèi)地的技術(shù)出口價(jià)值，來(lái)回補(bǔ)商品外貿(mào)出口減少所造成的缺口，比如在核心材料、核心零部件、核心制造裝備上進(jìn)行中國(guó)內(nèi)地的標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)封裝，并提供從技術(shù)出口、技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)服務(wù)的技術(shù)溢價(jià)外貿(mào)回轉(zhuǎn)，在提升當(dāng)?shù)刂圃旒夹g(shù)水平和生產(chǎn)力的同時(shí)，也實(shí)現(xiàn)中國(guó)內(nèi)地的品牌與文化全球化建設(shè)，獲得當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的長(zhǎng)期信賴與合作機(jī)會(huì)，從而帶動(dòng)中國(guó)內(nèi)地其它商品的出口。

另外針對(duì)外資品牌的供應(yīng)鏈認(rèn)證產(chǎn)能，中國(guó)內(nèi)地的中資手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)同樣要進(jìn)行爭(zhēng)取，如果這部分產(chǎn)能中資企業(yè)不爭(zhēng)取，海外品牌同樣會(huì)扶持海外企業(yè)在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行配套生產(chǎn)。所以這部分產(chǎn)能不管是外遷，還是異地重建，如果還能掌據(jù)在中資企業(yè)手里，中資企業(yè)仍然可以通過(guò)上游產(chǎn)業(yè)配套和技術(shù)輸出出口收益，來(lái)彌補(bǔ)這些產(chǎn)能外遷后造成的貿(mào)易缺口。

中國(guó)內(nèi)地如何應(yīng)對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)外遷造成的動(dòng)蕩建議

中國(guó)內(nèi)地產(chǎn)業(yè)鏈基本上處于實(shí)質(zhì)性的三班倒、二班倒產(chǎn)能過(guò)剩狀態(tài)，但如果把這些產(chǎn)能去掉三班倒和二班倒正?；螅m然制造成本會(huì)上升，但對(duì)中國(guó)內(nèi)地的就業(yè)環(huán)境是有幫助的，對(duì)于提升中國(guó)內(nèi)地就業(yè)環(huán)境的友好性，從而獲取未業(yè)海外市場(chǎng)對(duì)于中國(guó)產(chǎn)地制造產(chǎn)能認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)可，同樣有很大的幫助。

通過(guò)產(chǎn)能正?；顒?dòng)，一定程度上可以在保證中國(guó)內(nèi)地現(xiàn)有產(chǎn)能稼動(dòng)率的情況下，滿足西方要求海外產(chǎn)業(yè)鏈外遷30%的最低需求，而新興市場(chǎng)其實(shí)并沒(méi)有提出過(guò)于剛性的需求。

當(dāng)然產(chǎn)能正常化后，中國(guó)內(nèi)地企業(yè)目前最緊迫的還是生產(chǎn)成本管控難題，如何擺脫前面十年蘋(píng)果對(duì)智能手機(jī)產(chǎn)業(yè)鏈的技術(shù)與工藝設(shè)計(jì)思路，重新找到中資品牌自己的降本增效材料與產(chǎn)品設(shè)計(jì)，制造技術(shù)與工藝優(yōu)化路徑，將是未來(lái)很長(zhǎng)一斷時(shí)間中國(guó)制造業(yè)所要思考的問(wèn)題。只有在技術(shù)上有先進(jìn)性，在成本上有利潤(rùn)空間，才會(huì)持續(xù)吸引海外市場(chǎng)關(guān)注。

附：越南外資投資政策

越南《投資法》中的投資優(yōu)惠政策

由于越南新版《投資法》對(duì)于越南內(nèi)資企業(yè)和外資企業(yè)已經(jīng)實(shí)行統(tǒng)一管理，外國(guó)投資者可以享受到與本地投資者一樣的投資優(yōu)惠待遇。

具體如下：

1、在投資項(xiàng)目實(shí)施的特定期間或整個(gè)項(xiàng)目期間，對(duì)企業(yè)實(shí)行低于普通稅率水平的企業(yè)所得稅稅率，或者減免企業(yè)所得稅；

2、針對(duì)用于建設(shè)固定資產(chǎn)的進(jìn)口貨物、以制造為目的的原料、供應(yīng)品、零件免征進(jìn)口稅；

3、減少或免征土地稅；

4、加速折舊，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)增加可抵扣費(fèi)用。

但上述投資優(yōu)惠待遇僅適用于越南《投資法》規(guī)定的投資項(xiàng)目及企業(yè)，具體包括：

1、屬于《投資法》規(guī)定的符合投資鼓勵(lì)條件的投資項(xiàng)目；

2、坐落于《投資法》規(guī)定的投資鼓勵(lì)地區(qū)的投資項(xiàng)目；

3、自獲得投資登記證或投資方案被批準(zhǔn)之日起3年內(nèi)，至少投資6萬(wàn)億越南盾，并滿足以下條件之一的投資項(xiàng)目：

（1）在開(kāi)始盈利當(dāng)年起3年內(nèi)，每年總收入至少達(dá)到10萬(wàn)億越南盾；

（2）該投資項(xiàng)目雇用3000名以上職工；

4、社會(huì)住房建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目需坐落于農(nóng)村地區(qū)并雇用至少500名員工，或是根據(jù)有關(guān)殘疾人法律的規(guī)定雇用殘疾人的投資項(xiàng)目；

5、高新技術(shù)企業(yè)、科技組織，鼓勵(lì)列入技術(shù)清單的技術(shù)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，為滿足環(huán)境保護(hù)要求而生產(chǎn)和提供技術(shù)、設(shè)備、產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)；

6、國(guó)家創(chuàng)新中心和研發(fā)中心；

7、支持中小型企業(yè)、初創(chuàng)企業(yè)的商業(yè)投資項(xiàng)目等。

但是，下列領(lǐng)域的投資項(xiàng)目不在享受優(yōu)惠的范疇內(nèi)：

（1）開(kāi)采礦產(chǎn)的投資項(xiàng)目；

（2）根據(jù)《特別消費(fèi)稅法》須繳納特別消費(fèi)稅的商品、服務(wù)；

（3）《住房法》規(guī)定的商品住房建設(shè)項(xiàng)目。

二、越南《企業(yè)所得稅法》中的投資優(yōu)惠政策

根據(jù)上述情況，不難發(fā)現(xiàn)越南對(duì)投資的優(yōu)惠主要集中在稅收領(lǐng)域，在越南《企業(yè)所得稅法實(shí)施細(xì)則》就投資者所能享受的稅收優(yōu)惠政策作出了更為具體的規(guī)定。

首先需要明確的是，《企業(yè)所得稅法》下，無(wú)論是外國(guó)投資者在越南法律下設(shè)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，還是其本國(guó)公司在越南的分支機(jī)構(gòu)，在越南的經(jīng)營(yíng)所得均應(yīng)按照越南《企業(yè)所得稅法》進(jìn)行稅收征繳。

而就企業(yè)投資項(xiàng)目所得適用的稅收優(yōu)惠政策主要分為“稅率的優(yōu)惠”和“稅收的減免”兩大類，兩種政策分別從稅率調(diào)整、征繳方式上進(jìn)行稅收傾斜。

關(guān)于稅率優(yōu)惠，上述納稅主體在越南境內(nèi)，就企業(yè)所得稅主要適用的稅率為10%和20%。而企業(yè)根據(jù)自身的具體情況，將按照“固定年限”或“運(yùn)營(yíng)周期”享有優(yōu)惠所得稅率。

具體如下：

關(guān)于稅收減免，適用的模式是先在一定期限內(nèi)免征企業(yè)所得稅，該期限屆滿之后連續(xù)的若干年內(nèi)，企業(yè)所得稅減半征收。

免稅的期限分2年和4年兩個(gè)檔次，而減稅的期限則分為4年、5年和9年三個(gè)檔次，具體適用的檔次依照投資項(xiàng)目的所在地區(qū)以及所涉的領(lǐng)域而定。

印度外國(guó)投資的主要指令簡(jiǎn)介

印度是全球最大的外國(guó)投資目的地之一，市場(chǎng)規(guī)模、快速市場(chǎng)增長(zhǎng)、投資激勵(lì)、低勞動(dòng)力成本、低原材料成本、有形基礎(chǔ)設(shè)施、私有化政策、貿(mào)易政策、技術(shù)和運(yùn)輸成本等各類因素促使印度成為吸引外國(guó)投資的目的地。過(guò)去幾年來(lái)，印度的外國(guó)投資穩(wěn)步上升。印度政府的“營(yíng)商便利”倡議有助于為獲得必要的監(jiān)管批準(zhǔn)暢通道路，進(jìn)一步促進(jìn)外國(guó)投資者向印度投資。目前，印度是世界上對(duì)外國(guó)投資最開(kāi)放的經(jīng)濟(jì)體之一，在多數(shù)行業(yè)內(nèi)，根據(jù)自動(dòng)路徑，外國(guó)投資可持有印度企業(yè)100%的股權(quán)。印度還未制定專門(mén)的投資法律，主要規(guī)定在《主要指令：印度外國(guó)投資》之中，該指令于2019年有最新修訂。此外，非印度居民的投資還受下列法律調(diào)整：1999年外匯管理法及相關(guān)規(guī)章、條例，尤其是2017年《外匯管理（印度境外居民轉(zhuǎn)讓或發(fā)行證券）條例》。

禁止或限制投資行業(yè)

主要指令第3條開(kāi)列了禁止或限制外國(guó)投資的諸多領(lǐng)域。印度境外居民不得向下列行業(yè)投資：

（1）博彩業(yè)務(wù)包括政府/私營(yíng)彩票、網(wǎng)絡(luò)彩票。

（2）賭博和賭彩包括賭場(chǎng)。

（3）銀會(huì)（不包括印度境外居民和印度海外公民的不可轉(zhuǎn)移投資）。

（4）金錢(qián)借貸公司。

（5）可轉(zhuǎn)讓發(fā)展權(quán)交易。

（6）房地產(chǎn)業(yè)務(wù)或農(nóng)舍建設(shè)。

（7）雪茄煙、金櫻子、小雪茄和香煙、煙草或煙草替代品的制造。禁止生產(chǎn)上述產(chǎn)品和外國(guó)投資于與該等產(chǎn)品相關(guān)的其他活動(dòng)，成批正向套利、零售貿(mào)易等應(yīng)遵照《外匯管理?xiàng)l例》第16條規(guī)定的行業(yè)限制。

（8）不對(duì)私營(yíng)行業(yè)投資開(kāi)放的活動(dòng)/行業(yè)：（i）原子能和（ii）鐵路運(yùn)營(yíng)。

（9）彩票業(yè)務(wù)和博彩活動(dòng)禁止任何形式的外國(guó)技術(shù)合作，包括特許經(jīng)營(yíng)、商標(biāo)、品牌名稱、管理合同等。此外，孟加拉國(guó)或巴基斯坦的公民或?qū)嶓w的任何投資均需事先獲得政府批準(zhǔn)。巴基斯坦公民或在巴基斯坦注冊(cè)的實(shí)體，僅事先獲得政府批準(zhǔn)，方可投資于國(guó)防、空間、原子能和禁止外國(guó)投資的行業(yè)/活動(dòng)以外的行業(yè)/活動(dòng)。

投資形式

非印度居民可以下列形式向印度企業(yè)投資：

1.外國(guó)直接投資。外國(guó)直接投資是印度境外居民通過(guò)資本工具開(kāi)展的投資，主要投向：印度未上市公司；印度上市公司股本10%或以上發(fā)行后，在完全稀釋的基礎(chǔ)上，為印度上市公司繳足股本。外國(guó)證券投資。

2.外國(guó)組合投資。該類投資是印度境外居民對(duì)資本工具開(kāi)展的任何投資，主要是向印度上市公司投資，但占發(fā)行后繳足股本的比例應(yīng)低于10%，或低于印度上市公司每一系列資本工具實(shí)收價(jià)值的10%。

3.外國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資者投資。該類投資是指印度境外注冊(cè)成立的投資者，其根據(jù)2000年《印度證券交易委員會(huì)（外國(guó)風(fēng)險(xiǎn)資本投資者）條例》在印度證券交易委員會(huì)注冊(cè)。

4.投資工具?！巴顿Y工具”指根據(jù)印度證券交易委員會(huì)或任何其他指定機(jī)構(gòu)制定的相關(guān)規(guī)則注冊(cè)、監(jiān)管的實(shí)體，包括房地產(chǎn)投資信托基金、基礎(chǔ)設(shè)施投資信托基金和替代性投資基金。非印度居民（孟加拉國(guó)或巴基斯坦公民，或在孟加拉國(guó)或巴基斯坦注冊(cè)的實(shí)體除外）可投資于投資工具的單位，但須遵守《外匯管理?xiàng)l例》的規(guī)定。

5.存托憑證是外幣計(jì)價(jià)的工具，無(wú)論是否在國(guó)際交易所上市，由獲許區(qū)域內(nèi)的外國(guó)存托機(jī)構(gòu)在發(fā)行或轉(zhuǎn)讓給該外國(guó)存托機(jī)構(gòu)并存放于國(guó)內(nèi)托管機(jī)構(gòu)的合格證券上背書(shū)發(fā)行，包括2013年公司法定義的“全球存托憑證”。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，非印度居民可投資于外國(guó)存管機(jī)構(gòu)針對(duì)合格證券發(fā)行的存托憑證。

投資路徑

外國(guó)投資可通過(guò)下列兩類方式進(jìn)入印度：1.自動(dòng)路徑。根據(jù)該路徑，在《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定的限度內(nèi)，外國(guó)投資無(wú)需事先獲得有關(guān)行政部、印度儲(chǔ)備銀行的批準(zhǔn)。如規(guī)定有最低資本化要求，則包括收取的溢價(jià)和資本工具的面值，僅當(dāng)公司在向印度境外居民發(fā)行該類工具時(shí)收取的溢價(jià)。計(jì)算最低資本化要求時(shí)，不得考慮受讓人在發(fā)行后轉(zhuǎn)讓期間支付的超出資本工具發(fā)行價(jià)格的款項(xiàng)。2.政府路徑。根據(jù)該路徑，不符合自動(dòng)路徑投資條件的活動(dòng)的外國(guó)直接投資和超過(guò)自動(dòng)路線規(guī)定限度的投資，均應(yīng)事先獲得相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。例如，所有合格投資者對(duì)永久債務(wù)工具（一級(jí)）的投資不得超過(guò)每次發(fā)行總額的49%，單個(gè)外國(guó)組合投資者的投資不得超過(guò)每次發(fā)行總額的10%。再如，投資占印刷媒體企業(yè)股權(quán)26%或以上。先前的外國(guó)投資促進(jìn)委員會(huì)已不復(fù)存在，代之以更為簡(jiǎn)便的外國(guó)直接投資審批程序，大大放寬了投資限制。

應(yīng)注意的是，如印度獲投資的公司從事自動(dòng)路徑或政府路徑下的行業(yè)，印度公司可根據(jù)下列條件向印度境外居民發(fā)行資本工具：（a）資本工具置換；（b）資本貨物/機(jī)械/設(shè)備（不含二手機(jī)械）的進(jìn)口應(yīng)遵照下列條件：（i）由印度居民的資本貨物、機(jī)器等進(jìn)口，應(yīng)符合對(duì)外貿(mào)易總局通知關(guān)于對(duì)外貿(mào)易政策和根據(jù)該法頒布的進(jìn)口條例；（ii）由第三方實(shí)體對(duì)資本貨物/機(jī)械/設(shè)備獨(dú)立估價(jià)，一般應(yīng)是進(jìn)口國(guó)的獨(dú)立估價(jià)人，并出示海關(guān)部門(mén)為評(píng)估該類進(jìn)口的公允價(jià)值而簽發(fā)的文件/證書(shū)副本。

投資促進(jìn)措施

印度政府為外國(guó)投資者提供有諸多激勵(lì)措施，如印度稅法規(guī)定外國(guó)投資者享有的免稅期、抵扣額、退稅等優(yōu)惠措施。下列行業(yè)可享有該等優(yōu)惠措施：出口和制造活動(dòng)；新工業(yè)經(jīng)營(yíng)的建立；基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)設(shè)施的開(kāi)發(fā)軟件產(chǎn)業(yè)、研究活動(dòng)與落后地區(qū)的發(fā)展。此外，手工業(yè)、農(nóng)業(yè)、石油和天然氣、可再生資源、研發(fā)、發(fā)電和特定服務(wù)行業(yè)均有相關(guān)部門(mén)提供的激勵(lì)計(jì)劃。

值得注意的是，印度政府對(duì)向經(jīng)濟(jì)特區(qū)投資的外商提供了較大力度的激勵(lì)措施。與經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立企業(yè)的外商可享有為期十年的所得稅假期（前五年100%免稅，后五年50%免稅），自該企業(yè)開(kāi)始制造或經(jīng)營(yíng)的年度出口利得內(nèi)扣除。滿足某些條件時(shí)，還可連續(xù)五年扣除50%的利得稅。此外，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的企業(yè)、開(kāi)發(fā)商須支付賬面利潤(rùn)的最低替代性稅款和股息收入的分配稅款。設(shè)于經(jīng)濟(jì)特權(quán)的離岸銀行和國(guó)際金融服務(wù)中心可享有連續(xù)五年全額免交利得稅。

滿足特定程序條件時(shí)，于經(jīng)濟(jì)特區(qū)注冊(cè)的企業(yè)可享有下列間接稅收優(yōu)惠：免除進(jìn)口貨物關(guān)稅。對(duì)國(guó)內(nèi)采購(gòu)的貨物或服務(wù)免征商品及服務(wù)稅。如經(jīng)濟(jì)特區(qū)生產(chǎn)的商品出口至印度境外，免交商品及服務(wù)稅。購(gòu)買(mǎi)商品及服務(wù)稅范圍之外的商品，如石油產(chǎn)品，如該等商品旨在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)的獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，則免交消費(fèi)稅、關(guān)稅或增值稅。此外，根據(jù)印度《自由貿(mào)易協(xié)定》，承諾出口全部產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)可根據(jù)以下計(jì)劃設(shè)立：外向型企業(yè)計(jì)劃；電子硬件科技園計(jì)劃；生物技術(shù)園商品制造和服務(wù)提供計(jì)劃等。

墨西哥外資優(yōu)惠政策

自2018年12月起，墨西哥新任總統(tǒng)內(nèi)閣又制定一系列新政策，承諾保障外國(guó)投資者的投資安全并將創(chuàng)造條件使其獲得相應(yīng)回報(bào)。

地區(qū)鼓勵(lì)政策

部分州政府采取政策性獎(jiǎng)勵(lì)投資措施以吸引更多的外資。例如，經(jīng)州議會(huì)決定給企業(yè)減免某些地方稅費(fèi)，如減免2%的薪金稅等；降低土地價(jià)格，以更優(yōu)惠價(jià)格出租或者出售給投資商；改善工業(yè)區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施（如通電、通氣、通水、平路等）；贊助勞工訓(xùn)練計(jì)劃經(jīng)費(fèi)，為企業(yè)培訓(xùn)員工提供技術(shù)和資金支持等。

墨西哥各州均設(shè)有負(fù)責(zé)招商引資的部門(mén)，一般設(shè)在政府經(jīng)濟(jì)發(fā)展廳內(nèi)，為有意向投資的外資企業(yè)提供各種咨詢和全程服務(wù)，還能夠陪同企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，免費(fèi)提供投資相關(guān)咨詢服務(wù)。

優(yōu)惠政策主要包括：

機(jī)械設(shè)備、原料、零配件等進(jìn)口免關(guān)稅。若公司暫時(shí)進(jìn)口機(jī)械設(shè)備、原料和零配件，用于生產(chǎn)或組裝外銷品返銷到其他國(guó)家，在墨西哥境內(nèi)可免進(jìn)口關(guān)稅及增值稅。

出口制造業(yè)優(yōu)惠政策。墨西哥針對(duì)出口制造業(yè)采取了一系列優(yōu)惠政策，主要包括保稅加工出口工廠計(jì)劃（Maquiladora）、臨時(shí)加工出口計(jì)劃（Programade Importacion TemporalparaProducir Articulosde Exportacion）和外貿(mào)公司計(jì)劃（Programade Empresasde ComercioExterior）等。該系列計(jì)劃由墨西哥政府批準(zhǔn)，允許外國(guó)投資者在指定地區(qū)和行業(yè)為生產(chǎn)出口商品建立加工、裝配、銷售等企業(yè)。在生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)包括原材料、半成品、機(jī)器等生產(chǎn)用品的進(jìn)口可免征關(guān)稅。

其他行業(yè)。墨西哥給予特惠待遇的還包括高科技產(chǎn)業(yè)、制藥業(yè)、生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)、醫(yī)療器械行業(yè)和健康旅游業(yè)、電子產(chǎn)業(yè)、可再生能源產(chǎn)業(yè)等。另外，墨西哥政府也在積極推動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資，并致力于推動(dòng)高附加值的農(nóng)產(chǎn)品等對(duì)外出口。

在過(guò)去25年中，《北美自由貿(mào)易協(xié)定》通過(guò)大幅度降低關(guān)稅和消除非貿(mào)易堡壘，促進(jìn)了彼此之間的產(chǎn)業(yè)分工、貿(mào)易發(fā)展和生產(chǎn)要素流通，為美國(guó)、加拿大和墨西哥提供了彼此之間深化經(jīng)濟(jì)合作的重要機(jī)制保障，提高了各自在世界經(jīng)濟(jì)中的地位。而《美墨加協(xié)定》為三國(guó)在貿(mào)易、投資、技術(shù)轉(zhuǎn)讓及第三產(chǎn)業(yè)諸多領(lǐng)域提供了新的合作機(jī)會(huì)。

巴西政府鼓勵(lì)外國(guó)投資的政策

為促進(jìn)本國(guó)工業(yè)的現(xiàn)代化，開(kāi)發(fā)國(guó)土自然資源，解決國(guó)內(nèi)的就業(yè)問(wèn)題，增加政府的財(cái)政收入，巴西政府積極鼓勵(lì)外國(guó)企業(yè)到巴西進(jìn)行投資。其措施主要有以下幾條：

一、給予外國(guó)投資者國(guó)民待遇。

二、進(jìn)一步開(kāi)放市場(chǎng)。在原有的基礎(chǔ)上，1995年巴西政府通過(guò)修憲，逐步放松了國(guó)家對(duì)石油、天然氣和礦產(chǎn)開(kāi)采等領(lǐng)域的壟斷，并對(duì)電信、電力業(yè)實(shí)行私營(yíng)化（根據(jù)規(guī)定，外資通過(guò)參與巴企業(yè)私有化進(jìn)入巴西市場(chǎng)，至少6年之后才能撤資）。另外，巴西已允許外國(guó)企業(yè)參與新聞媒體、海關(guān)保稅倉(cāng)庫(kù)、近海航運(yùn)、高速公路等領(lǐng)域的融資和服務(wù)。

三、外資企業(yè)在巴西境內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品，如向第三國(guó)出口，可向巴政府申請(qǐng)出口信貸和保險(xiǎn)。如產(chǎn)品增值到一定幅度，可獲原產(chǎn)地證，這樣，出口時(shí)就可享受巴西與其它國(guó)家間的貿(mào)易優(yōu)惠待遇。例如，在巴西搞組裝，如欲向拉美一體化協(xié)會(huì)(ALADI)成員國(guó)出口并希望能享受關(guān)稅優(yōu)惠，那么進(jìn)口的零部件CIF值不能超過(guò)組裝后出口FOB值的50％。如欲向南方共同市場(chǎng)出口，那么組裝產(chǎn)品中所使用的零部件，其中60％(以價(jià)格計(jì)算)必須來(lái)自南方共同市場(chǎng)成員國(guó)。但獲得通信產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、冶金產(chǎn)品和信息工業(yè)產(chǎn)品的原產(chǎn)地證，有更加嚴(yán)格的增值規(guī)定。

四、為吸引外國(guó)投資，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，中央政府可給予外國(guó)投資者稅收優(yōu)惠，優(yōu)惠視外國(guó)投資對(duì)巴西貢獻(xiàn)而異。此外，巴西各州、市均有不同的稅收優(yōu)惠措施。例如，以優(yōu)惠條件提供生產(chǎn)所需基礎(chǔ)設(shè)施(土地、廠房)、水、電、燃料，減免商品流通服務(wù)稅，提供低息貸款等?？傊?，愈貧窮、愈邊緣的州、市提供的優(yōu)惠條件愈多。例如：巴西中央政府對(duì)戈亞斯州一拖拉機(jī)裝配項(xiàng)目提供以下稅收優(yōu)惠：

進(jìn)口或購(gòu)買(mǎi)巴西的資本貨免除工業(yè)產(chǎn)品稅；

進(jìn)口或購(gòu)買(mǎi)本國(guó)產(chǎn)零部件可減免45％工業(yè)產(chǎn)品稅；

進(jìn)口零部件、原材料可減免90％進(jìn)口稅；

免除進(jìn)口商品的巴西商船隊(duì)更新費(fèi)（相當(dāng)于進(jìn)口貨物運(yùn)費(fèi)的25％）

免除金融交易稅（2％）；

免除企業(yè)所得稅（15％＋10％＝25％）

又如，帕拉依巴州和若奧彼索阿市政府對(duì)我國(guó)準(zhǔn)備投資的裝配顯微鏡項(xiàng)目提供以下財(cái)政稅收優(yōu)惠：

州政府提供的優(yōu)惠：

a、稅收優(yōu)惠：州政府以低息貸款的方式返還企業(yè)銷售產(chǎn)品時(shí)應(yīng)交17％的商品流通服務(wù)稅（ICMS），貸款期為1年，利息為年息6％加長(zhǎng)期貸款利率（TJLP－1999年4、5、6月的利率為13.84％）。還貸款本息時(shí)州政府給予90％減免。

進(jìn)口加工用原材料，另部件免征商品流通服務(wù)稅，進(jìn)口投資用的機(jī)械設(shè)備、儀器等資本貨亦免交商品流通服務(wù)稅。但以后如要出售這些資本貨，仍必須交商品流通服務(wù)稅，不過(guò)可按一定比例折舊后交稅。

上述稅收優(yōu)惠政策的有效期為14年。

b、土地優(yōu)惠政策：

州發(fā)展公司以低于市價(jià)出售土地，帕拉依巴州工業(yè)區(qū)每平方米售價(jià)為1雷亞爾。該公司還給予低息貸款用于造廠房，一般三年為期，第一年只付息，月息為1％；第二、三年支付本息，利息按巴西長(zhǎng)期貸款利率（TJLP）加0.5％的月息計(jì)算。

市政府提供的優(yōu)惠：

市政府從州政府那里收到的屬市政府使用的商品流通服務(wù)稅，市政府參照州政府的辦法，以低息貸款形式返還企業(yè)，貸款方式和還款方式基本相同。優(yōu)惠政策有效期為12年。

另外，市政府在12年內(nèi)免征廠房稅、城市房地產(chǎn)稅和不動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓稅。

五、為鼓勵(lì)開(kāi)發(fā)巴西北部和東北部地區(qū)，巴西聯(lián)邦政府和地方政府對(duì)外國(guó)投資（必須是合資形式，而且巴西方面投資要占大股）實(shí)行免征10年企業(yè)所得稅，從第11年起的5年內(nèi)減征50％；免征或減征進(jìn)口稅及工業(yè)制成品稅；免征或減征商品流通服務(wù)稅等地方稅。

六、為保障外國(guó)投資者的利益，巴西與23個(gè)國(guó)家簽訂了避免雙重征稅的協(xié)定，其中包括中國(guó)。此外，巴西還與三個(gè)國(guó)家簽署了雙邊投資貿(mào)易保護(hù)協(xié)定。但上述協(xié)定均未獲得巴西國(guó)會(huì)的通過(guò)。

捷克吸引外資的政策

一、投資鼓勵(lì)法

捷克《投資鼓勵(lì)法》于2000年5月1日生效。此后，捷按照歐盟關(guān)于國(guó)家鼓勵(lì)和內(nèi)部市場(chǎng)的法規(guī)和外資結(jié)構(gòu)變化情況分別于2002年、2004年和2007年對(duì)該法進(jìn)行了修訂，主要是放寬對(duì)外資投資領(lǐng)域的限制，采用歐盟國(guó)家支持規(guī)則，減少對(duì)制造業(yè)投資項(xiàng)目的稅收優(yōu)惠和資金補(bǔ)貼，加大對(duì)技術(shù)中心和商業(yè)支持服務(wù)投資項(xiàng)目的支持力度。

二、捷吸引外資的措施

捷對(duì)外商投資和國(guó)內(nèi)企業(yè)投資采取同等的鼓勵(lì)政策。2005年以來(lái)，捷政府根據(jù)傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)原則和發(fā)展?jié)摿υ瓌t，鼓勵(lì)外資進(jìn)入高新技術(shù)制造業(yè)（電子、電機(jī)工程、航空航天、高端設(shè)備制造、高技術(shù)汽車制造、生命科學(xué)、納米技術(shù)、制藥、生物技術(shù)和醫(yī)療設(shè)備、可再生能源資源和清潔技術(shù)等）；商業(yè)支持服務(wù)（軟件開(kāi)發(fā)中心、專家解決方案中心、地區(qū)總部、客戶聯(lián)系中心、高技術(shù)維修中心和共享服務(wù)中心等）；研發(fā)中心（創(chuàng)新活動(dòng)、應(yīng)用研發(fā)等）。在國(guó)家投資鼓勵(lì)政策和歐盟結(jié)構(gòu)基金的支持下，捷投資結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大的變化，利用外資正從初級(jí)生產(chǎn)組裝領(lǐng)域向先進(jìn)制造業(yè)和高附加值服務(wù)業(yè)發(fā)展，管理外資的政策也逐步調(diào)整。

（一）制造業(yè)領(lǐng)域的投資鼓勵(lì)政策

捷投資法規(guī)定，凡三年內(nèi)投資額在1億克朗（約350萬(wàn)歐元）以上，個(gè)別高失業(yè)地區(qū)投資額5000萬(wàn)-6000萬(wàn)克朗（約170萬(wàn)-210萬(wàn)歐元）以上，同時(shí)符合以下條件的可申請(qǐng)享受國(guó)家鼓勵(lì)投資優(yōu)惠政策：1、投資必須是在加工制造業(yè)領(lǐng)域；2、投資必須是新建工廠或是擴(kuò)大原有生產(chǎn)；3、上述投資限額的50%以上必須來(lái)自投資者自有資金；4、60%以上的投資額用于購(gòu)買(mǎi)新機(jī)器設(shè)備；5、生產(chǎn)必須符合捷環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。

捷對(duì)各地區(qū)規(guī)定了國(guó)家補(bǔ)貼限額。西南地區(qū)2007-2010年補(bǔ)助額占國(guó)家行業(yè)補(bǔ)貼金額的36%，2011-2013年為30%；在布拉格市的投資沒(méi)有補(bǔ)貼；其他地區(qū)的補(bǔ)貼額占40%。

符合上述條件的投資者可申請(qǐng)享受下列優(yōu)惠政策：

1、免除企業(yè)所得稅

新建企業(yè)享受免征所得稅5年，現(xiàn)有企業(yè)享受部分減免所得稅5年。若達(dá)到所在地區(qū)國(guó)家補(bǔ)貼上限（比例見(jiàn)上），免稅將終止。

2、就業(yè)和再就業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼。

在失業(yè)率超過(guò)平均失業(yè)率50%的地區(qū)（勞工部每年公布兩次），對(duì)新增的就業(yè)崗位每個(gè)崗位補(bǔ)助5萬(wàn)克朗；根據(jù)失業(yè)率和培訓(xùn)費(fèi)用不同，國(guó)家對(duì)培訓(xùn)補(bǔ)貼25%、35%或45%的費(fèi)用。

3、提供廠房和土地使用的優(yōu)惠政策

所有申請(qǐng)優(yōu)惠政策的企業(yè)向捷投資局提出申請(qǐng)。如符合條件，投資局將申請(qǐng)?zhí)峤唤o工貿(mào)部審批，并征求財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)事務(wù)部、環(huán)境部和競(jìng)爭(zhēng)保護(hù)局的意見(jiàn)。做出給予投資鼓勵(lì)決定的過(guò)程約需2個(gè)月。獲批準(zhǔn)后，投資者應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)決定是否接受鼓勵(lì)優(yōu)惠。若投資人同意接受，則應(yīng)通知捷克投資局，取得投資獎(jiǎng)勵(lì)的確認(rèn)文件。1998年至2010年1月份，共有600家企業(yè)獲得投資鼓勵(lì)優(yōu)惠。

（二）對(duì)商業(yè)支持服務(wù)和技術(shù)中心的投資鼓勵(lì)政策

2001年6月，捷政府利用歐盟結(jié)構(gòu)基金將原先制造業(yè)才能享有的投資優(yōu)惠，擴(kuò)大到投資設(shè)立商業(yè)支持服務(wù)和技術(shù)中心（Businesssupportservicesandtechnologycentres）。該鼓勵(lì)政策對(duì)小型企業(yè)和在落后地區(qū)投資的優(yōu)惠較大，主要包括：1、根據(jù)地區(qū)，最高補(bǔ)貼可達(dá)400-600萬(wàn)歐元；2、根據(jù)企業(yè)規(guī)模和地區(qū)，對(duì)企業(yè)最初2年的部份員工薪資成本、無(wú)形和有形資本支出的補(bǔ)貼最高可達(dá)60%（見(jiàn)表1和地圖）。

表1：不同企業(yè)規(guī)模和地區(qū)的補(bǔ)貼比例

地區(qū)	大企業(yè)	中型企業(yè)	小企業(yè)
其他地區(qū)	40%	50%	60%
西南地區(qū)	36%（2007-2010） 30%（2011-2013）	46%（2007-2010） 40%（2011-2013）	66%（2007-2010） 50%（2011-2013）
布拉格	0%（2007-2013）

享受上述優(yōu)惠需符合下列條件：

1)新建或擴(kuò)建技術(shù)中心，軟件開(kāi)發(fā)中心、專業(yè)解決中心和公司地區(qū)總部，投資總額要達(dá)到1500萬(wàn)克朗；

2)新建或擴(kuò)建客戶服務(wù)中心、高技術(shù)維修中心、聯(lián)合服務(wù)中心，投資總額要達(dá)到3000萬(wàn)克朗。最低投資額包含長(zhǎng)期物質(zhì)和非物質(zhì)財(cái)產(chǎn)，以及三年內(nèi)租用財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用。

3)自有資金投資必須達(dá)到投資總額的50％，而且不包括輔助活動(dòng)賺取的利潤(rùn)。

4)創(chuàng)造勞動(dòng)崗位：1.建設(shè)或擴(kuò)建信息通訊技術(shù)研發(fā)中心，根據(jù)中心大中小規(guī)模，新增就業(yè)數(shù)分別在10、5和3以上；2.對(duì)于高科技維修中心，分別在25、15和5以上；3.大中小的共享服務(wù)中心則要求在40、20和10以上。

5)被支持項(xiàng)目產(chǎn)品或副產(chǎn)品銷售額的50％必須在國(guó)外實(shí)現(xiàn)。

以上1－4條規(guī)定，投資者必須在收到項(xiàng)目鼓勵(lì)決定的3年內(nèi)完成。自2001年至2009年8月份，共有174家企業(yè)（其中中小企業(yè)45家）獲得鼓勵(lì)優(yōu)惠，投資額為6.3億歐元，創(chuàng)造新就業(yè)25860個(gè)。

2009年起，捷對(duì)技術(shù)中心和商業(yè)支持服務(wù)業(yè)的投資鼓勵(lì)提出了新的項(xiàng)目框架。目前，該項(xiàng)目框架開(kāi)始征集第三批投資鼓勵(lì)項(xiàng)目。受理申請(qǐng)登記的期限為2010年4月15日-2010年10月15日；提交申請(qǐng)的期限是2010年5月15日-2011年2月1日。這批申請(qǐng)，捷計(jì)劃撥付15億克朗支持在軟件開(kāi)發(fā)、國(guó)際共享服務(wù)中心和高技術(shù)維修中心領(lǐng)域的投資。有關(guān)詳細(xì)獎(jiǎng)勵(lì)投資計(jì)劃詳情，請(qǐng)登陸捷克投資局網(wǎng)站：http://www.czechinvest.org/en/ict-and-business-support-services-call-iii。

（三）企業(yè)經(jīng)營(yíng)與創(chuàng)新計(jì)劃

對(duì)于不符合制造業(yè)國(guó)家優(yōu)惠計(jì)劃的投資項(xiàng)目，捷政府利于歐盟結(jié)構(gòu)發(fā)展基金設(shè)置了企業(yè)經(jīng)營(yíng)與創(chuàng)新計(jì)劃(OperationalProgramEnterpriseandInnovation)，為企業(yè)提供補(bǔ)貼、優(yōu)惠貸款和擔(dān)保等支持。捷境內(nèi)（布拉格除外）企業(yè)都可申請(qǐng)。這項(xiàng)計(jì)劃的資金85%來(lái)自歐盟結(jié)構(gòu)基金，15%來(lái)自捷國(guó)家預(yù)算。企業(yè)經(jīng)營(yíng)與創(chuàng)新計(jì)劃有15個(gè)援助子項(xiàng)目，包括合作項(xiàng)目、發(fā)展項(xiàng)目、創(chuàng)新項(xiàng)目、企業(yè)信息通訊技術(shù)項(xiàng)目、繁榮項(xiàng)目、生態(tài)能源項(xiàng)目、潛力項(xiàng)目、培訓(xùn)中心項(xiàng)目、新金融工具應(yīng)用項(xiàng)目、咨詢項(xiàng)目、信息通訊技術(shù)和商業(yè)支持服務(wù)項(xiàng)目、房地產(chǎn)項(xiàng)目和市場(chǎng)項(xiàng)目等。目前正在征集獎(jiǎng)勵(lì)投資計(jì)劃的項(xiàng)目如下：

1、創(chuàng)新和工業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)項(xiàng)目（InnovationProgram）。2010年2月1日，該項(xiàng)目計(jì)劃撥付400萬(wàn)克朗，征集第四批創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目。在捷成立2年以上的中小企業(yè)和大型企業(yè)可申請(qǐng)。受理申請(qǐng)登記的時(shí)間為2010年5月1日-2010年9月30日，提交申請(qǐng)的時(shí)間為2010年7月1日-2011年3月31日。符合條件的投資者可享受長(zhǎng)期有形和無(wú)形資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)成本和宣傳費(fèi)用的補(bǔ)貼。有關(guān)詳細(xì)獎(jiǎng)勵(lì)投資計(jì)劃詳情，請(qǐng)上網(wǎng)http://www.czechinvest.org/en/innovation。

2、繁榮項(xiàng)目（ProsperityProgram）的目標(biāo)是推動(dòng)和建立科技園、商業(yè)孵化器和技術(shù)轉(zhuǎn)讓中心，并鼓勵(lì)建立創(chuàng)新企業(yè)和發(fā)展商業(yè)網(wǎng)絡(luò)。第二輪投資鼓勵(lì)的申請(qǐng)登記時(shí)間為2009年11月1日-2010年6月30日，更多信息請(qǐng)登陸：http://www.czechinvest.org/en/prosperity-call-ii。

3、潛力項(xiàng)目（PotentialProgram）的目標(biāo)是支持商業(yè)實(shí)體提高研發(fā)和創(chuàng)新能力，同時(shí)增加企業(yè)研發(fā)和創(chuàng)新項(xiàng)目的數(shù)量。目前，正在進(jìn)行的第三輪申請(qǐng)從2010年2月26日-2011年9月30日開(kāi)始受理登記，2010年4月27日-2011年11月30日正式提交申請(qǐng)。這輪申請(qǐng)計(jì)劃撥付300萬(wàn)克朗。有關(guān)詳細(xì)獎(jiǎng)勵(lì)投資計(jì)劃詳情，請(qǐng)登陸：http://www.czechinvest.org/en/potential-call-iii。

4、培訓(xùn)中心（TrainingCentresProgram）。第二輪投資鼓勵(lì)計(jì)劃撥付10億克朗。受理申請(qǐng)的時(shí)間為2010年1月1日-2010年6月30日，有關(guān)鼓勵(lì)投資計(jì)劃詳情，請(qǐng)登陸：http://www.czechinvest.org/en/training-centres-call-ii。

5、市場(chǎng)項(xiàng)目（MarketingProgram）的目標(biāo)對(duì)象是捷出口商。該項(xiàng)目通過(guò)補(bǔ)貼企業(yè)參加商品交易會(huì)和海外展覽費(fèi)用，以及外語(yǔ)宣傳材料制作成本等費(fèi)用，推動(dòng)捷出口商擴(kuò)展海外市場(chǎng)，增加出口機(jī)會(huì)。工貿(mào)部于2010年1月15日公布了第二次資助方案，總的資助金額達(dá)5億克朗。捷布拉格以外地區(qū)，成立2年以上的中小企業(yè)可申請(qǐng)。提交申請(qǐng)的日期從2010年5月1日至2010年10月31日。有關(guān)詳細(xì)鼓勵(lì)投資計(jì)劃詳情，請(qǐng)登陸http://www.czechinvest.org/en/marketing-call-ii。

（四）工業(yè)區(qū)鼓勵(lì)政策

為吸引外資和滿足投資者對(duì)工業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的需求，捷政府自1998年開(kāi)始出資鼓勵(lì)建設(shè)工業(yè)區(qū)（IndustryZones）。到2008年底，捷政府共支持了101個(gè)市級(jí)工業(yè)園建設(shè)，占地約3129公頃，國(guó)家投入資金為91.84億克朗。這些工業(yè)園區(qū)主要分布在烏斯季、中波西米亞和摩拉維亞地區(qū)。工業(yè)園區(qū)在吸引外資和優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)方面發(fā)揮了重要作用。截止到2008年底，國(guó)家支持的工業(yè)園區(qū)的企業(yè)入駐率約為78.6%，約606家企業(yè)，帶來(lái)2100億克朗的投資，創(chuàng)造103054個(gè)就業(yè)。

捷工業(yè)園區(qū)一般在交通動(dòng)脈附近，擁有較完善的基礎(chǔ)設(shè)施和上下銜接的產(chǎn)業(yè)鏈。同時(shí)，捷在工業(yè)園區(qū)還提供一系列優(yōu)惠政策。如，在土地轉(zhuǎn)讓和租金方面提供優(yōu)惠。